银行承兑汇票及银行保函业务管理办法

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1、四川省通信产业服务有限公司银行承兑汇票及银行保函业务管理办法（征求意见稿）为规范对四川通信产业服务有限公司（以下简称省公司）各企业银行承兑汇票及银行保函相关业务的管理，防范经营风险，同时简化审批流程，提高工作效率，根据公司实际，特制定《四川省通信产业服务有限公司银行承兑汇票及银行保函业务管理办法》。第一章银行承兑汇票业务管理第一条银行承兑汇票是商业汇票的一种，是由在承兑银行开立存款账户的存款人（要求为法人单位）出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，是银行基于对出票

2、人资信的认可而给予的信用支持。第二条年度时点授信限额管理。每年年中由省公司财务部牵头、市场部配合，根据各子、分公司的业务开展情况、资金运营情况及银行授信额度，核定各单位为期一年的银行承兑汇票时点授信限额，报总经理办公会审批同意后下达执行。在实际执行过程中，若相关公司的银行承兑汇票时点限额与实际情况有较大差异的，由相关公司上报申请，由省公司财务部和市场部审核后提出银行承兑汇票时点授信限额调整计划报总经理办公会审批。第三条出票审批管理各公司按下列要求在核定的年度时点授信限额内履行出票审批手续。（一）先收货、验货再开票且同时满足下列

3、3个条件的项目，由各公司直接向省公司财务部提出书面请示，省公司财务部直接办理相关批复手续后开具银行承兑汇票。1、拟开具的银行承兑汇票在年度银行承兑汇票授信时点限额范围内;2、项目资金年化收益率（年化收益率是把当前收益率比如日、周、月收益率等换算成年收益率的一种理论收益率）不低于8%；3、拟开展项冃单项合同额小于人民币1000万元。各公司向省公司财务部上报请示的主要内容。包括业务合作方情况简介；对此项业务的收益率论证；此业务为公司的正常经营性业务,不是过账性业务和资金平台性业务;各公司内部的业务实施计划及回款计划、责任分工落实及

4、处罚规定;各公司要保证此银行承兑汇票到期吋，能按期足额付款等。（二）合作方为注册资本大于人民币1000万元的行业知名公司；或合作方为四川电信、四川移动、四川联通的省级合作伙伴。且同时满足下列3个条件的项目，由各公司直接向财务部提出书面请示，省公司财务部直接办理相关批复手续后开具银行承兑汇票。1、拟开具的银行承兑汇票在年度银行承兑汇票时点限额范围内;2、项目资金年化收益率不低于8%；3、拟开展项目单项合同额小于人民币1000万元。（三）凡不符合上述1、2所列示条件的项目，需按照以下要求以正式文件上报专项请示，根据相应权限办理审批

5、手续。1、专项材料主要内容。请示（正式文件）；经济业务合同初稿或合作意向书；业务合作方情况简介；项目可行性分析，包含但不限于以下内容：项冃收益率论证、项冃实施计划、项冃回款计划、项冃管理和资金风险管控预案。2、审批权限。省公司市场部负责审核汇票业务可行性相关内容；财务部负责审核项目收益、银行授信额度相关内容；风险管理部负责审核管理和资金风险相关内容。金额在1000万以下的项目，由财务部会同市场部、风险部共同审核，提出审批意见并会签后，市财务部拟文批复。金额在1000万及以上的项目，由财务部会同市场部、风险部共同审核，提出审批意

6、见建议，报总经理办公会审批后，由财务部拟文批复。第二章银行保函业务管理第四条银行保函业务是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。根据川通服生产经营实际，实际使用的银行保函业务主要有投标保函和履约保函两种。（一）投票保函是指银行应投标人中请向招标人作岀的保证承诺，保证在投标人报价的有效期内投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在英一旦中标后，将按照招标文件的规定在一定时间内与招标人签订合同。（二）履约保函指银行

7、应供货方或劳务承包方的请求而向买方或业主方作出的一种履约保证承诺。第五条保函业务审批管理（-）为控制履约风险，满足各公司业务拓展的需要，凡银行保函金额在300万元及以上的或保函业务对应的合同金额在2000万元及以上的，需以正式文件上报省公司进行审批。（二）各公司在履行审批手续时需向省公司报送以下资料：1、拟与合作对方签订的经济业务合同；2、业务合作方的基本情况介绍；3、申请请示（公司正式文件）。申请请示包含以下主要内容：各公司对此项业务的计划进度安排、责任分工落实及处罚规定;各公司保证能按规定完成此保函所载相关内容。（三）省公

8、司收到各公司上报的请示，由财务部会同市场部、风险部共同审核，提出审批意见建议报总经理办公会审批后，由财务部拟文批复。第六条保函业务备案管理凡银行保函金额在300万元以下且保函业务对应的合同金额在2000万元以下的，各公司在开具银行保函前需向省公司市场部、财务部备案。备案资料包