广西中华会计函授学校南宁市分校

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1、广西中华会计函授学校南宁市分校2018年部门预算及“三公”经费预算第一部分：部门概况 　　一、广西中华会计函授学校南宁市分校及所属单位主要职责和2018年主要工作任务 （一）主要职责1.承担南宁市的会计专业技术资格考试考务工作;2.实施有关财会人员业务培训和全市人员的会计继续教育工作；3.承担管理会计人员服务大厅的服务工作；4.办理南宁市会计学会委托的相关业务工作。（二）2018年主要工作任务从科学发展观的实践要求出发，在主管部门的支持下，认真组织和开展会计人员继续教育和培训工作，挖掘收入潜力，严格按照收费标准

2、收费，加强对非税收入的管理，加强资金使用的监督管理，提高财务管理水平，促进学校各项事业健康发展；认真做好2018年全国会计专业技术资格考试的组考工作，同时不断总结经验，完善考务管理的各项规章制度，落实好各项考务工作责任制，确保2018年资格考试工作的圆满完成。二、机构设置和部门预算单位构成（一）机构设置广西中华会计函授学校南宁市分校为南宁市财政局所属事业单位，属于全额拨款的预算单位，事业单位分类改革类别是公益一类。（二）部门预算单位构成015010广西中华会计函授学校南宁市分校（二级预算单位）三、编制现状和人员

3、构成（一）编制现状函校编制人数5人。（二）人员构成我校在编事业编制5人，在职在编人员0人，外聘工作人员6人，外聘教师2人，无退休人员。第二部分：2018年部门预算及“三公”经费预算说明 　　 一、2018年部门收支预算总体情况 （一）2018年部门收入预算总体情况（1）一般公共预算拨款7.61万元，同比增加5.06万元，增长198.43%。其中：经费拨款7.61万元，同比增加5.06万元，增长198.43%。（2）纳入财政专户管理的收入安排的资金401.28万元，同比减少240.51万元，下降37.47%，收入

4、减少的主要原因是2018年会计从业资格考试取消，导致考试报名收入减少。（二）2018年部门支出预算总体情况1.2018年当年支出预算（不含补助县区支出），按支出功能分类科目划分，共分为两类，其中：（1）一般公共服务支出类科目7.61万元，占支出总预算的1.86%，同比增加5.06万元，增长198.43%，（2）教育支出类科目401.28万元，占支出总预算的98.14%，同比减少240.51万元，下降37.47%。2.2018年当年支出预算（不含补助县区支出），按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，

5、其中：（1）基本支出预算。商品和服务支出（类）预算7.61万元，占基本支出预算的1.86%，同比增加5.06万元，增长198.43%。（2）项目支出预算。①工资福利支出（类）预算26.03万元，占项目支出预算的6.49%，同比减少18.26万元，降低41.23%。②商品和服务支出（类）预算356.10万元，占项目支出预算的88.74%，同比减少111.4万元，降低23.83%。③资本性支出（类）预算19.15万元，占项目支出预算的4.77%，同比减少110.85万元，降低85.27%。（三）2018年部门预算收

6、支增减变化情况说明2018年一般公共预算收入预算7.61万元，比2017年预算2.55万元增加5.06万元，同比增长198.43%。收入预算增加的主要原因是原本由局机关统一安排使用的部门预算公用经费由各个二层单位单独开支。2018年一般公共预算支出预算7.61万元，比2017年预算2.55万元增加5.06万元，同比增长198.43%。支出预算增加的主要原因是原本由局机关统一安排使用的部门预算公用经费由到各个二层单位单独开支。二、2018年部门财政拨款收支预算情况（一）2018年部门财政拨款收入预算情况2018年

7、部门财政拨款收入预算408.89万元，其中：一般公共预算收入预算7.61万元，本部门无政府性基金预算收入预算，本部门无国有资本经营预算收入预算，纳入财政专户管理的收入安排的资金401.28万元。（二）2018年部门财政拨款支出预算情况2018年部门财政拨款支出预算7.61万元，其中：一般公共预算支出预算7.61万元，政府性基金预算支出预算0万元，国有资本经营预算支出预算0万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金401.28万元。具体支出预算如下：1.一般公共预算支出预算一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行

8、（项）预算数为7.61万元，主要用于：函校2018年人员公用经费和公务用车运行维护费。2.政府性基金预算支出预算本部门无政府性基金预算支出。3.国有资本经营预算支出预算本部门无国有资本经营预算支出。4.纳入财政专户管理的收入安排的资金教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）预算数为358.13万元，主要用于：函校外聘人员工资；南宁市会计专业技术资格考试费用；函校场地租赁费和维