专项资金绩效自评报告

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1、专项资金绩效自评报告保靖县审计局县级专项资金绩效自评报告评价单位：保靖县审计局报告时间：2018年07月102017年，县审计局县本级专项资金—审计政府购买中介费为150万元，现将绩效情况报告如下：一、专项资金基本情况（一）专项资金实施单位基本信息单位名称：保靖县审计局，本单位最近三年无财会违规违纪行为。单位地址及邮编：保靖县迁陵镇魏竹路3号，邮政编码：416500。联系电话：0743-7830535法定代表人：尚新发（二）专项资金基本信息1、专项资金概况。主管、统筹发展、组织协调全县政府投资审计业务工作。充分发挥审计“

2、免疫系统”功能和建设性作用，加强政府投资项目管理，促进科学决策与廉政建设，充分发挥政府投资建设项目的社会效益和经济效益，维护县级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。2、立项依据。《中华人民共和国审计法》、《湖南省国家建设项目审计监督办法》及《湘西自治州政府投资建设项目监督管理办法》（州政办发[2013]18号）等。3、专项资金可行性。为胜任上级审计机关布置的指令性任务和县委、县政府交办的政府投资审计工作，为顺利完成今年的各项考核及对审计干部职工的思想教育学习工作，提供相应的财力保

3、障。县审计局围绕县委县政府2017年工作安排，做好政府投资审计工作，提供人力、物力、财力保障。10二、专项资金实施情况（一）专项资金筹集情况。政府投资审计属常年类，持续性项目。按审计署、省审计厅、县人民政府的相关规章制度要求，为较好地完成上级审计机关布置的指令性任务和县委、县政府交办的政府投资审计工作，审计政府购买中介费2017年投入资金150万元，主要用于保障县政府投资审计工作的开展。其中，财政拨款补助150万元。专项资金预期及实际投入、产出情况。2017年我局重点对县保障性住房、高新工业园标准化厂房、县人民医院大楼扩

4、建、迁陵学校学生综合楼、县供水设施和管网改造工程等项目工程开展审计，截至目前，共完成政府投资审计项目48个，送审金额达52006.80万元，审减金额达6643.39万元，提出审计建议96条。通过审计对其中因虚增数量、高套定额、核算错误等问题造成的虚增工程造价部分予以核减，节约了基建投入，节省了财政资金。2017年审计政府购买中介费预算150万元，依据工作内容和《保靖县政府投资建设项目审计监督办法》、《保靖县政府投资建设项目审计购买社会中介服务管理办法》（保政办发[2016]4号），2017年审计政府购买中介支出预算150

5、万元。实际执行1496980.86元，全部用于审计购买中介服务及相关政府投资审计工作开支。当年结余3019.14。三、专项资金支出绩效评价分析3.1投入1、项目立项规范性10根据项目立项规范性评价标准，项目按照规定的程序申请设立，所提交的文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。故本次绩效目标合理性评分为4分。1、绩效目标合理性根据绩效目标合理性评价标准，项目符合国家法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策，与项目实施单位或委托单位职责密切相关，项目为促进事业发展所必须，项目预期

6、产出效益和效果符合正常的业绩水平。故本次绩效目标合理性评分为4分。2、绩效指标明确性根据绩效指标明确性评价标准，未将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标予以体现、但与项目年度任务数或计划数相对应，与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。故本次绩效指标明确性评分为2分。3.2过程1、资金到位率资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）*100%=1500000/150000*100%=100%故本次资金到位率评分为4分。2、到位及时率到位及时率=（及时到位资金/应到位资资金）*100%=1500000

7、/1500000*100%=100%故本次到位及时率评分为4分。3、管理制度健全性已制定或具有相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整。故本此管理制度健全性评分为4分。4、制度执行有效性10遵守相关法律法规和业务管理规定，项目调整及支出调整手续完备，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等都落实到位。故本次管理制度健全性评分为4分。6、项目质量可控性已经制定或有相应的项目质量要求或标准，采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制或手段。故本次项目质量可控性评分为

8、2分。7、管理制度健全性制定或具有相应的项目资金管理办法，项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。故本次管理制度健全性评分为4分。8、资金使用合规性符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付具有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估认证，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留