年终出纳员工作总结_1

《年终出纳员工作总结_1》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、预防为主、综合治理、标本兼治“的方针，以规范化管理为重点，以营造安全和谐的教育教学环境为目标，逐步实现学校安全工作的规范化年终出纳员工作总结　　出纳，顾名思义：出就是支出，纳就是收入。出纳工作是财务会计工作的重要组成部分，也是一项重要的基础工作。作为一名出纳员，他的具体工作是：　　一、办理现金收付和银行结算　　收款　　1、销售或营业收入　　出纳人员要根据业务部门审核签章的收款凭证进行复核，然后办理收款。对于来源不明的款项应当拒绝收取，避免为违法违规活动提供方便。　　收取现金时要辨别真假，对于假钞要立即更换，

2、过后发现假钞，要由出纳员自己赔偿。对于数额较多的现金收取，最好与交款人一同去银行直接存入，出纳员不要过手现金。　　2、销售或营业以外的其他收款　　企业收回客户以前的欠款、预收定金押金、收回职工的借款都属于这一类。　　这些款项的收取也要根据会计签章的收款凭证进行收款，收款以后要给对方开具收据。如果对方是单位，有资金往来发票的开具资金往来发票；没有资金往来发票的，开具收据，交款人一定要在收据的交款人处签章。　　付款　　1、购物、支付费用完善现有的教育安全事故应急预案，落实工作责任追究制，切实做好师生的交通、食品

3、卫生、消防、大型活动等各项安全工作。预防为主、综合治理、标本兼治“的方针，以规范化管理为重点，以营造安全和谐的教育教学环境为目标，逐步实现学校安全工作的规范化　　出纳人员要根据会计人员审核签章的付款凭证进行复核：　　合法性复核：①发票的真伪，主要是手写的发票。②制度不允许报销的。③虽然制度允许报销但有比例、定额限制，超过比例、定额的不能报销。　　真实性复核：①经济业务双方当事人或单位必须真实。②经济业务发生的时间、地点是真实的。③经济业务的内容必须是真实的，购物必须标明名称、规格型号、数量、单价、金额，住宿

4、必须标明住宿起止日期等。　　完整性复核：①经济业务双方经办人是否签字。②物品需办理验收入库手续，不需入库的物品由使用证明人签字。③是否有领导的亲笔签字。　　出纳员复核无误后方可办理付款。　　付现金时要让领款人当面点清，辨别真伪，并在支出凭单上签字，付款以后要在支出凭单上加盖付讫章，避免重复付款。　　付转账支票，需用黑色签字笔填写，填写方法与收取转账支票审核要求相同不赘述，转账支票签发后，将支票从存根联与正联之间骑缝线剪开，正联交给收款人办理转账，存根联由经办人签字后留下作为记账依据贴在支出凭单左上角并在支票

5、簿上登记。　　2、支付购物、费用以外的款项完善现有的教育安全事故应急预案，落实工作责任追究制，切实做好师生的交通、食品卫生、消防、大型活动等各项安全工作。预防为主、综合治理、标本兼治“的方针，以规范化管理为重点，以营造安全和谐的教育教学环境为目标，逐步实现学校安全工作的规范化　　发放工资、预付货款、支付定金押金、支付职工暂借款等都属于这一类。支付这一类款项同样要根据会计人员审核签章的付款凭证进行付款。预付货款、支付定金押金要有对方开具的收据或资金往来发票；发放工资一定要有领取工资的职工本人亲自签字，因为工资

6、的发放不仅涉及职工个人的工资，还涉及劳动保险、住房公积金以及个人所得税。　　对于企业重大的开支项目必须经过企业最高层领导和会计机构主管人员审核签章，方可办理。　　如果支付的现金不够用，可以填写现金支票到开户银行提取，现金支票的填写与转账支票的填写基本相同，不同点有以下几方面：　　收款单位名称要写本单位的全称。　　用途只能填写备用金、差旅费、工资，并带齐相关资料。　　在现金支票背面收款人处加盖预留银行的印章。　　出纳员在存取现金或办理其他重要业务时如果数额较大，一定要让单位派车接送，以保证我们的人身和资金安全

7、。　　现金管理规定　　1、现金使用范围的规定　　2、现金限额的规定　　库存限额完善现有的教育安全事故应急预案，落实工作责任追究制，切实做好师生的交通、食品卫生、消防、大型活动等各项安全工作。预防为主、综合治理、标本兼治“的方针，以规范化管理为重点，以营造安全和谐的教育教学环境为目标，逐步实现学校安全工作的规范化　　开户银行一般都要根据开户单位的实际需要，核定开户单位3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。库存限额一经核定，开户单位必须严格遵守。对于每天超出核定的库存限额的现金要及时存入银行。　　大额现金支

8、付登记备案　　开户银行在核定库存限额的同时，根据开户单位的业务量大小，核定每天除工资和农副产品采购所用现金外最多提取现金数量限额，超过定额的要提前登记。作为出纳员要注意提取现金的限额，不要影响使用现金。　　3、现金收支的规定　　开户单位取得现金收入或者超额备用金必须当日送存银行，当日送存银行确有困难的，由开户银行确定送存时间。　　开户单位支付现金可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金