鲤城区审计局2008 年工作总结

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1、鲤城区审计局2008年工作总结2008年，我局在鲤城区委、区政府和上级审计机关的领导下，以党的十七大精神为指导，认真学习贯彻全国、全省审计工作会议精神，全面落实科学发展观，紧紧围绕党政工作中心，依法履行职责，开拓创新，不断提高依法审计能力和科学管理能力，提升审计工作质量和效果，充分发挥审计监督在维护财经纪律、提高资金使用效益、推进廉政建设、促进经济持续健康发展等方面的积极作用。全年完成审计(或调查)项目99个，其中：审计项目95个，调查项目4个；查出各类问题资金6125万元；依法依规作出处理，应上缴

2、税费76万元，应减少财政拨款或补贴194万元，指出并由有关单位自行纠正5777万元，核减工程造价1498万元。提交专题或综合性审计报告10篇，得到区领导批示8篇；提交审计信息76篇(条)，被各级批示、采用162篇(条)；提出审计建议157条，被有关单位采纳137条。被市委、市政府授予文明单位，被区委、区政府评为审计工作、重点项目建设工作、科技工作和创建“省级教育工作先进区”工作先进集体；被市审计局评为审计业务工作先进单位、审计信息和审计统计工作先进单位,有5人次被区委、区政府和区直党工委评为先进个人

3、。一、深化审计监督，服务经济发展坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，认真履行法定职责，创新思路，提高质量，提升监督绩效，走出了一条监督与服务和谐的执审之路。(一)关注财政资金，强化预决算审计第1页把预算执行审计作为首要任务来抓，于年初就着手研究制定审计工作方案，统筹安排审计力量，突出对重点部门和重点财政资金的审计。坚持“核实财政收支、揭露反映问题、提出对策建议”的工作思路，注意把握总体情况，揭示突出问题，从体制机制上分析原因，提出建议，促进规范管理。审计和调查了财政部

4、门具体组织的区级预算执行、区文明办财务收支、社会保障资金、重点建设项目管理费、教育费附加支出和街道办事处奖金补贴发放情况等共8个项目27个单位。审计结果表明，我区2007年预算执行情况较好，主要体现在财政收入实现持续稳定增长、重点支出得到有效保障、部门预算管理日趋规范、涉民资金使用效果良好。通过审计或调查，查出管理不规范金额5111.15万元。发现的主要问题是：应缴预算收入未及时入库，预算外收支不平衡，重点建设项目管理费控制不严，资金使用效益差和铺张浪费，有的社保基金收支存在互相挤占和调剂，街道办事

5、处奖金补贴发放不规范等。在分析问题产生原因的基础上，提出审计处理意见和建议，引起区领导的重视。区长李永远批示：“请子卿副区长针对存在问题提出整改意见”。副区长苏子卿批示：“请财政局针对存在问题，根据上级有关规定精神与审计报告建议，结合我区实际提出具体的整改意见”。区人大常委会充分肯定预算执行审计工作，认为工作实、亮点多、成效大，审计建议具有针对性；并对2007年区级预算执行工作强调四点意见：一要依法强化预算执行；二要切实加强项目资金管理；三要积极防范化解债务风险；四要强化预算监督的权威性。加强街道财

6、政决算审计，对开元街道办事处2007年财政决算进行审计,重点检查财政收支真实性情况、收支平衡情第2页况、执行财政经济政策情况。查出租金收入欠缴税费、违规发放各种补贴及支付加班餐费、债权债务未及时清理等问题。根据有关法律法规规定，对有关问题作出整改纠正的处理决定。并提出审计建议，督促该办事处严格执行财经制度，提高财务工作水平，强化纳税意识，重视往来账款管理，积极清理债权债务，切实规范街道财政财务收支管理，进一步提高依法理财能力。(二)立足资金效益，强化投资项目审计以提高投资质量效益为目标，继续把投资审

7、计作为服务经济发展的重要平台，做到“五个注重”。一是注重对招标文件、标底控制价的审核。重点审查招标文件资格标条款设置的合法合规性，对违反“三公”原则和不符合法规的特定条款给予纠正，对不合理设计或假设条件及时提出审计建议。加强程序、投标环节的监督，对个别流标项目要求业主和招标代理作出说明和原因分析，及时掌握情况，作出判断。二是注重合同订立的合法合规性审核。对引用合同范本的准确性和补充特约条款的适用性进行审查，重点审计是否与招标文件的主要条款相违背、是否擅自变更合同条款；施工合同是否明确了项目的承包范围

8、、变更条件、计价付款及结算方式、双方责权、质量和时限要求、违约责任等事项。在竣工结算时对材料控制、质量管理、施工组织方案、工程变更、监理签证等中间环节进行重点审查。三是注重对竣工验收手续、竣工备案和工程资料归档的监督检查，看业主项目管理是否规范、是否存在管理漏洞等，并适时提出改进管理的意见和建议。四是注重对竣工结算从严审核把关。首先要求按规范编制竣工结算文件；其次对项目实施过程的各程序进行逐一审查；第三在对送审资料的真实性和完整性初审第3页的基础上，对影响造价较大的和