三.投标技术方案

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1、三．投标技术方案监管的必要性融资性担保公司近年来快速发展，已经成为解决中小企业授信担保难题重要的担保方式。但由于初期管理部门不明确、缺乏准入审核和有效监管等原因。造成融资性担保公司行业存在较多问题。突出表现在担保公司数量过大，素质良莠不齐，存在非法经营、超范围经营、不规范经营现象，有些甚至制造了非法集资案件，造成严重不良的社会影响，为此，加强对融资性担保行业的监管已刻不容缓。监管思路基于我们对本标的深刻理解,在我们已有的担保公司审计、审核项目经验基础上，结合担保公司行业特点、企业特征、管理模式、财务特点，我们制定了“一个基础、两类工作成果、三结合

2、监管策略、四项质量保证措施”的总体监管思路。一个基础：即代表蚌埠市蚌山区金融办公室(下称蚌山区金融办)对担保公司实施监管，妥善保管印章，关注企业的业务经营、对外投资、会计核算等事项。两类工作成果：通过监管，不但使担保公司规范经营，防范金融风险，提高企业财务管理水平，促进担保公司健康发展；而且还能满足出资人依法履行出资人职责，对所出资企业的重大投融资规划、发展战略和规划，依照国家发展规划和产业政策履行出资人职责，防止企业国有资产流失，促进国有资产的保值与增值。三结合监管策略：即以企业经营活动为主线，对业务流程的监管与财务内控相结合，促进业务健康发展

3、；以促进公司提高财务管理能力为出发点，将财务管理能力与风险管理相结合，促进企业建立与规范财务制度，严格财经纪律，防范金融风险；以印章管理为出发点，将内部管理制度与业务相结合，建立健全内部各种管理制度，并严格履行。四项质量保证措施：即信永中和会计事务所规模、影响及人财物方面的优势；建立及时有效沟通；固定监管人员；为委托方和担保公司提供持续的后续服务。组织计划我们按照人员充足、相同行业委托项目专业经验丰富、责任心强、分工合理的原则，组建了九人的项目团队，包括注册会计师三名，拥有会计从业资格六人，会计师及以上人员三名。工作团队设总负责人一名，由其全权协

4、调、负责本次监管业务；下设三个监管小组，每个小组负责一家担保公司，每个小组设负责人一名，现场负责。各项目组组长均有相关执业资格，已参与过担保公司审计审核工作，对担保公司业务、会计核算、内部管理及存在问题较为了解，具有丰富的相关执业及服务工作经验。项目组人员配备本着人员充分、专业过硬、责任心强、分工合理的原则予以安排。丰富的、高素质专业人员队伍为我们执行本次监管项目提供了可靠的人才保证。项目组进驻企业前，组织全体人员培训，充分了解担保公司行业的特殊要求，学习相关的法律法规；掌握所属企业的行业特点、业务特点、核算特点、控制环境、资产结构、行业发展方向

5、等，熟悉有关管理制度；制定完善的监管计划、建立畅通的汇报沟通机制、事先确定如果遇到无法预见的特殊困难，拟采取的应急措施，以保证能够保质保量按时完成监管工作。监管内容依据中国银监会、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、中国人民银行和国家工商总局联合发布《融资性担保公司管理暂行办法》和安徽省人民政府安徽省人民政府令第250号《安徽省融资担保公司管理办法（试行）》的规定,以及本次招标要求,根据担保公司的实际情况，确定如下监管内容：一、合规监管。依据《融资性担保公司管理暂行办法》和《安徽省融资担保公司管理办法（试行）》的规定，可从以下方面进行

6、监管：担保公司是否符合设立的条件，出资额是否到位；公司变更名称、注册地址、调整业务范围以及变更董事、监事和高级人员、变更持有5%以上股权的股东是否经过监管部门审查批准；公司是否超范围经营，有无从事法律禁止的业务活动。二、业务监管。按照担保业务流程，可从以下环节进行监管：1、企业申请环节进行的监管。申请担保单位填写的《担保申请书》可符合要求，提供的材料的真实性和完整性。需注意以下事项：①提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；②提供的材料复印件要加盖公章；③法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权。2、担保受理环节进行的监管。审查担保受理条件可符合

7、相关规定，《担保项目受理登记表》上内容是否填写完整，有无担保公司经办人和审批人签字，附件是否完整和归档。3、项目初审和实地调查环节进行的监管。明确相关责任人的责任，《担保调查报告》是否符合实际状况，综合分析、比较、评价是否合理，实地调查结论与企业提供资料是否相符，必要时，监管人员可参与实地调查。①按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效、要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检是否已办理手续；②有关各文件的相关内容是否核对一致，逻辑关系是否正确，借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、

8、合法合规；③财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实；④对反担保人提