银行事后监督中心职能设置及职责

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1、银行事后监督中心职能设置及职责 一、部门职责：对所在行会计、发行、国库、外汇等核算业务进行事后监督。二、职位设置：事后监督中心主任职位、副主任职位、事后监督中心会计监督职位、事后监督会计监督组主管职位、事后监督人工监督网点业务职位、事后监督计算机监督网点业务职位、事后监督人工、计算机监督联行往帐业务职位、事后监督人工、计算机监督联行来帐业务职位、事后监督会计资料交接职位、事后监督联行查询、查复职位、事后监督综合职位、档案管理职位、国库事后监督职位、货币金银科事后监督职位、外汇事后监督职位。三、职位职责：（一）事后监督中心主任职位职责：1、负责事后监督中心各项工作的组织领导、管理和协调，认

2、真履行主任坐班制度；2、对工作进行研究、决策，组织制订内部管理制度，维持正常的工作秩序；3、组织领导事后监督中心业务工作的开展，协调各有关科室工作，指导督促各监督组按时、按质、按量的完成工作和临时交办的工作任务；4、督促、检查各岗位工作人员，认真履行工作职责，执行监督检查制度。5、有计划、有目的地抓岗位培训和技术练兵，努力提高干部职工的业务素质和工作效率；6、负责事后监督中心的政治、业务学习，加强思想政治工作，充分调动全事后监督中心干部的工作积极性；7、及时向行领导汇报事后监督中心的工作，提出做好事后监督中心工作的意见，完成行领导交办的其他工作；8、对机关布置的各项工作应按时、按质按量交

3、办完成；9、对监督出的问题按操作程序进行督促整改，并定期进行汇总向有关管理部门通报监督情况，提出整改意见。10、对监督出违规、违纪问题及时向本行行长及上级管理部门报告。11、主任对全事后监督中心工作负领导责任，（二）副主任职位职责：协助主任抓好其分管工作和临时交办的工作。（三）事后监督中心会计监督职位职责：1、审查会计业务的真实性、合法性、合规性、准确性；2、对发现的会计核算差错，及时向营业网点和专柜发出更改通知；3、对发现的各种违纪、违规行为直接向本行行长及上级会计主管部门报告；4、定期向会计管理部门通报监督情况，并提出改进意见。5、对会计档案进行整理装订，归档保管；6、办理会计档案的

4、调阅；7、定期对会计档案进行整理、检查，及时对破损、变质会计档案进行复制、修复或其他技术处理；8、定期向本行档案管理部门移交会计档案。（四）事后监督中心会计监督各岗职位职责：1、事后监督会计监督组主管职位职责：（1）负责管理会计监督组工作；（2）依据人民银行会计、联行〈手工、电联〉、支付结算的有关制度、办法规定实施细则和会计集中核算操作规程，及时准确地组织账务监督，保证工作质量；（3）依据业务实际设定岗位和人员分配，明确监督人员工作权限和岗位职责；（4）各计息期审核各种计息是否准确，尤其关注利率调整，积数调整情况；（5）审核各项手续费、工本费、邮电费支出是否符合规定，计算是否正确；（6）

5、每日对各专柜和营业网点主管认证的业务，如：超越规定权限的业务、错帐冲正业务、重要凭证的重复打印等事项进行复审；（7）每日对打印日志文件认真审查分析，尤其对注销、错帐冲正、利率、积数调整、联行卡片维护、参数修改等操作认真进行审核；（8）定期不定期对各岗位监督完毕的业务进行抽查；（9）完成领导交办的其他工作。2、事后监督人工监督网点业务职位职责：人工监督主要是每日对各专柜和营业网点传递的会计凭证合法性、合规性、真实性、完整性及处理手续是否规范等进行全面的人工再次审核。定期进行帐帐、帐表、帐据等核对；（1）审核各项业务的审批权限是否符合规定，审核自制转帐凭证、错帐冲正、补收补付利息、暂收暂付挂

6、帐、扣划款项等有关事项是否执行审批制度、审批权限和手续是否符合规定；（2）每日核对日计表各科目余额与余额表中该科目所属帐户余额合计数是否一致，每月核对发行基金表外科目余额与发行基金实物、总帐是否相符；（3）每月核对贷款借据、再贴现凭证与分户帐余额是否相符；（4）及时审核金融机构按月发放对帐单的核对及回收情况；（5）“发行基金往来”科目月累计借贷发生额与发行部门当月回笼和投放累计数核对相符，金银占款分户帐与发行部门的金银保管登记簿核对相符；（6）审核票据交换过渡户、暂收、暂付款项、待处理资产、待处理损失等科目的使用及其款项划转是否正常合规；（7）审核同城票据交换提出、提入的借贷方凭证是否及

7、时正确全部纳入会计帐务核算；（8）对大额借贷凭证要审核其对转关系、扣款来源、用途等是否合规合理；（9）审核利率使用及计息类型是否正确，抽查计息积数、结计利息是否正确，尢其关注利率调整、积数调整、再贴现到期日遇例假日的计息情况；（10）定期核对帐户计息性质、范围、列帐是否正确、未转帐计息清单与手工结转的传票是否一致；（11）审核会计报表数据与总分类帐及有关数据是否一致；（12）审核各报表之间相关数据，报表本身各科目之间的有关数据是否一