行政固定资产管理流程

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1、北京中智创思企业管理顾问有限公司FLYTOP第二十七节行政固定资产管理流程与管理标准（一）行政固定资产管理流程流程编号：MK-L-12-271部门名称行政部流程名称行政固定资产管理流程层次2概要行政固定资产的采购、适用与管理部门总裁行政总监财务部（监察审计部）行政部公司各部门各子公司节点ABCDEF123456789101112131415审批__万元审批批__万元审核Yes审计比价报销、立帐审核No是否超过额度采购实施计划制定采购计划方案资产变更固定资产管理修订管理办法定期核对定期核对审批审核定期核对定期核对总结报告结束固定资产采购开

2、始固定资产需求计划固定资产使用固定资产报损/转移/折旧固定资产报损/转移/折旧固定资产发放固定资产使用报销自行采购公司名称青岛美高化工集团有限公司密级共页第页编制单位签发人签发日期-5-北京中智创思企业管理顾问有限公司FLYTOP（二）行政固定资产管理标准共2页第1页任务名称节点任务程序及重点时限相关资料制定固定资产采购计划D2程序一、《固定资产管理办法》固定资产需求计划²各子公司、部门编制的行政性固定资产（以下固定资产均指行政性固定资产）需求计划；年度需求计划²由行政部审查、汇总固定资产采购计划；5个工作日²报行政总监审核；1个工作日

3、内²报总裁审批；1个工作日内重点²审查固定资产申报计划的合理性和必要性；标准²审定的固定资产采购计划。固定资产比价采购C3D3程序《年度固定资产需求计划》《采购比价管理制度》²监察审计部按采购比价的有关规定审核固定资产采购计划；1个工作日内²行政部编制采购实施计划，依据固定资产管理制度确定固定资产采购的实施；1个工作日内重点²确认性价比；标准²采购比价文件。固定资产采购额度D4程序固定资产管理制度²各子公司的计划如果在公司规定的权限额度范围内，由各子公司自行采购；1个工作日内²超过了规定的额度需要报财务部；1个工作日内重点²确定固定资产

4、采购额度和权限；标准²界定采购权限。制定采购实施计划D4程序《固定资产采购计划》²行政部制定的固定资产采购计划报财务部审核；2个工作日内²采购金额在万元以下报行政总监审批；1个工作日内²采购金额在万元以上报公司总裁审批；1个工作日内重点²采购计划的审核和批准；标准²经审批的采购计划。固定资产采购实施D5程序经审批的固定资产采购计划《财务管理制度》²行政部负责按计划采购办公设备及其他固定资产；²对单价超过万元，总价超过万元的固定资产应货比三家，并在公司价格委员会讨论。3个工作日内²报销；并在财务部设立固定资产账目；3个工作日内重点²采购过

5、程的性价比；标准²固定资产验收清单。-5-北京中智创思企业管理顾问有限公司FLYTOP共2页第2页固定资产发放D7程序物资管理制度²各部门和子公司领用固定资产应持相关领导批准的领料单，到行政部办理固定资产领用手续；2个工作日内重点²固定资产发放；标准²执行领料手续固定资产使用F7E8程序固定资产管理制度²由行政部负责固定资产的管理，²各部门，子公司等使用部门负责固定资产的日常维护、保养，按照固定资产管理制度进行使用和管理；重点²固定资产的维护，保养；标准²日常使用、维护、保养纪录。固定资产使用管理E9F9C10D10程序固定资产台账²使

6、用单位根据办公设备的使用情况向行政部报损、转移及折旧；2日内向行政部报告²行政部建立固定资产台账；²由行政部汇总后交给财务部调整固定资产账目；²财务部变更固定资产账目；重点²使用单位应及时向行政部报告固定资产变动情况；标准²账务处理结果。行政固定资产定期核对D11程序核对后的固定资产台账²由行政部负责组织各部门和子公司对行政固定资产定期盘点、核对；每半年一次²行政部也要定期和财务部核对固定资产的账目；重点²行政固定资产定期盘点、核对；标准²盘点、核对的结果。固定资产管理总结报告D13程序一、《固定资产管理、使用总结报告》²每年年底由行政

7、部对公司固定资产的管理、使用状况做一次总结，提出改进固定资产管理的意见和建议；3个工作日内²报财务部审核；报行政总监审批；各1个工作日内重点²固定资产管理、使用的总结；标准²总结报告。修订固定资产管理办法D14程序一、《固定资产管理办法》修订稿²如有需要改进的地方，由行政部根据领导批示意见修订固定资产管理办法，经领导审批后公布执行；1个工作日内重点²修订固定资产管理办法；标准²修订后的固定资产管理办法。-5-北京中智创思企业管理顾问有限公司FLYTOP注：1、集团公司所有固定资产的管理，归口生产管理部；行政性固定资产是其中一部分，由行政

8、部管理并汇总后，报生产管理步。2、生产型固定资产参照本管理流程进行管理。下面是赠送的年度工作总结，不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！欢迎再度光顾XXXX年度工作总结尊敬的各位领导、同事们：XXXX就快结束