5.内部控制及风险控制制度及运作情况说明

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1、北京股权交易中心推荐机构会员申请机构内部控制和风险控制制度及运作情况说明一、内部控制制度及运作情况说明北京新四板目标客户营销（此处内控制度需要结合开展北京四板市场业务进行说明）校友推荐老客户挖掘网络广告活动营销风险评估通过，完成签约，挂牌方案确定实地调研，对申请企业进行尽调，完成风险评估受理客户申请，要求客户提供相应申请材料上报方案到北京股权交易中心审核审核通过，完成北京股权交易中心挂牌挂牌后相应培训辅导工作上图为我公司开展推荐企业客户挂牌新四板业务的总体流程图，具体为：1．公司会根据北京四板特点，分析客户群体，针对客户群体的特点，指定推广渠道，一般包括活动营销、网络广告、老客户挖掘和校友

2、推荐。2．意向挂牌企业我公司提出推荐申请，我公司按流程要求客户提供相关申请材料，包括但不限于该企业经营证件复印件、租金合同复印件、近两年财务报表、股权架构介绍书。3．通过实地的尽职调查，充分了解企业的经营状况，并分析企业特点。通过和企业高管沟通，了解企业发展理念和发展方向。然后形成详细的调查报告，上报风险部进行审查。4．对于风险部审查通过的企业，按我公司规定进行签约，拟定挂牌方案。5．我公司将该企业的挂牌方案及相关资料提交到北京股权交易中心进行审核。6.北京股权交易中心审核通过后，该企业正式完成挂牌工作。7.对于已挂牌企业，我公司会组织定期的培训辅导工作，以便企业完成自身股权结构的优化和调

3、整，为吸引投资人和将来的并购重组打下坚实的基础。二、风险控制制度及运作情况说明北京四板挂牌的企业和新三板挂牌一样，目的是协助企业规范运营，从资本市场合理融资，做大做强，为了有效控制风险，金立德从外部（客户）和内部（自身流程）两方面完善风险控制制度（一）客户选择遵循以下原则：优先选择行业前景较好、技术水平较高、团队优秀、财务规范、税务风险低的企业。（1）行业风险：我公司认为行业的选择至关重要，选择长期趋势看好的新兴产业，在企业高速成长期前进入，以分享企业发展最为迅速的阶段，这类产业和投资标的即使短期投资成本有点高，长期趋势看仍然具有较好的投资收益。根据我公司目前的规划部署，会将重点放在符合北

4、京市城市中心职能发展方向的三个产业，分别是新能源、新材料和文化创意产业。（2）技术风险考虑到国内非常缺乏优秀的技术，技术风险的把握最难，需要团队有相应行业的经验和人脉，通过内部专家和外部专家综合分析企业的技术成熟度和国际竞争力。（3）团队诚信及能力风险对小企业，团队是最关键的因素，团队的诚信程度，其业务能力（包括营销、技术、管理团队的能力）决定了企业盈利能力，这方面需要经验丰富的项目人员实施全面尽职调查完成。（4）财务风险和税务风险北京税务要求较为严格，加上很多小企业税务开票不规范，因此税务风险以及财务风险问题较为普通。这类问题由具有丰富经验的注册会计师进行分析，有些问题是因为团队缺乏相应

5、的知识造成，则可培育，有些问题可能反映了团队内部的不规范和业务风险，该类问题需要注意。（5）法律架构合理对较大型的企业，或者公司较多的企业，为了避免同业竞争和减少关联交易，我们需要由经验丰富的律师分析目标企业架构是否合理。（二）金立德内部风险控制在实际的业务中，保荐机构内部的问题也会产生巨大风险；可能由于内部沟通不畅，不同的团队对客户进行了不同的承诺，最终难以协调和兑现。内部风险的控制重点从人员、程序和部门设置来避免1、人员专业化：每个环节尽量用最优秀的人员，以最大限度避免风险，人是最重要的因素。2、程序专业化，避免决策风险；重大决策必须按规定的流程规范决策，以避免个人决策的随意性。3、部

6、门设置，通过设置市场部和风险管理部，相互独立并相互促进，以降低风险。三、需提交申请机构已经成文的内控制度和风控制度文件（以下为北京金立德投资管理有限公司风控制度）为了提高投资的质量，防范和降低投资的管理风险，切实保障公司股东的利益，公司特建立一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。公司设有风险管理部，负责从整体上控制项目运作中的风险。内部风险控制制度主要包括：严格按照法律法规和行业规定的投资比例进行投资，每笔交易都须有书面记录并加盖时间章；加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等等。具体风险控制方面，公司根据自己所管理的资金规模和对投资标的

7、的把握程度来决定投资的数量和配比。靠深入的研究、对趋势变动的预见和流动性的保持，来防范个案风险。一、内部控制原则：1、有效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。2、独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，自有资金以及其他资产的运作分离。3、相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。二、内部风险控制架内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖