《支付结算》word版

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1、第八章支付结算由于商业往来而引起的货币资金的收付行为即为支付结算同城结算：支票银行本票异地结算：汇兑托收承付银行汇票同城和异地均使用：商业汇票委托收款信用卡付款人付款人开户行收款人收款人开户行恪守信用，履约付款谁的钱进谁的帐，由谁支配，银行不予垫款。1.票据关系人票据关系人，是对票据具体享有某种权利或承担某种义务责任的当事人。它主要包括出票人、付款人和收款人及背书人、承兑人、持票人等。出票人、付款人和收款人是票据的基本关系人。①出票人是开立票据并交付给他人的人。出票人应是独立的法人或有一定行为能力的个人。由谁出票，主要依据票据的性质和付款方式而

2、定。例如，支票是由付款人出票；在银行汇票和银行本票中，是由银行出票；而在商业汇票中，既可由收款人出票，又可由付款人出票。②付款人是根据出票人的命令或委托，向收款人、持票人支付票款的人。如在支票中，开出该支票单位的开户银行为付款人；在汇票中，一般以承兑人为付款人；在本票中，出票人即是付款人。③收款人是享有票据债权，具体收取票款的人。④背书人是收款人或持票人在接到票据后，经过背书，将票据转给他人的人。而从背书人手中接受票据的人，即票据的受让人被称为被背书人。背书人既然在票据上背书签字，就要对票据负责，将票据授让给被背书人。被背书人在票据上再加背书而转让，

3、则成为第二背书人。新的受让人成为第二被背书人。依次类推，票据可以连续转让。⑤承兑人是远期票据到期前，票据的付款人接受出票人的委托，在票据上签章确认付款责任的人。承兑人在票据到期前时按出票人的指示对正当持票人承担支付票款的义务。票据承兑前出票人是主债务人，而承兑后出票人居于从属债务人的地位，承兑人则成为主债务人。持票人即为占有票据的收款人、被背书人等持有人。2、票据权利和票据责任（1）票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。付款请求权是指持票人向汇票的承兑人、本票的出票人和支票的付款人出示票据请求支付票据金额的权

4、利。追索权又称偿还请求权，是持票人行使付款请求权而遭拒绝或因其他法定原因而不能实现时，向其他票据债务人请求支付票据金额权利。（2）票据责任是票据债务人向持票人支付票据金额的义务。票据债务人分主债务人和从债务人。1、出票l概念：出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。l工作：一是签发票据，即出票人按一定的票据原因和有关规定开出票据二是交付票据，即将票据交付给收款人。l效力：汇票出票后，出票人负有担保汇票承兑和付款的责任；本票出票后，出票人负有无条件付款的责任；支票出票后，出票人负有担保付款的责任。l要求：①出票必须有原因，如债权债务关系，取

5、得票据必须给付对价。②在票据上记载的事项必须符合法律规定。——《票据法》规定，票据金额要用中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。——票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人签章证明。1.银行汇票银行汇票：由出票银行签发，并由其承诺在见票按实际结算金额无条件支付确定款项给持票人的一种票据。异地结算汇票金额实际结算金额-多余款银行汇票的基本规定1、单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票主要用于异地间的款项结算，如果同城结算使用银行汇票，则必

6、须在另一间具备办理银行汇票业务资格且与出票行属同一系统的银行使用方可。2、银行汇票的出票和付款，全国范围仅限于中国人民银行和各商业银行的能参加“全国联行往来”的机构办理。3、签发银行汇票必须记载的事项有：表明“银行汇票”字样；无条件支付的承诺；出票金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。4、签发银行汇票应遵守的规定有：①出票行收妥款项后签发银行汇票，并用压数机压印出票金额，将银行汇票和解讫通知书一并交申请人；②签发转账银行汇票，不得填写代理付款人名称，但由人民银行代理兑付银行汇票的商业银行，向设有分支机构地区签发转账银行汇票的出外；③签发

7、现金银行汇票，申请人和收款人必须均为个人，收妥申请人交存的现金后，在银行汇票“出票金额”栏先填写“现金”字样，后填写出票金额，并填写代理付款人名称，申请人或收款人为单位的，银行不得为其签发现金银行汇。5、银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款人不予受理，但持票人在票据权利时效内（自出票日起2年）向出票行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知可以向出票银行请求付款。6、持票人提示付款应遵守的规定有：①收款人受理申请人交付的银行汇票时，应在出票金额以内，根据实际需要的款项办理结算，并将实际

8、结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有关栏内，未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超