银行国内保理融资业务管理办法

《银行国内保理融资业务管理办法》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、ⅩⅩ银行国内保理融资业务管理办法第一章总则第一条为促进本行国内贸易融资业务发展，丰富国内贸易融资业务品种，规范国内保理融资业务的运作，防范业务风险，依据国家有关政策法规及我行现行相关授信管理规定，特制定本办法。第二条本办法所称的国内保理融资业务是指我行受让合格应收账款，并提供融资、应收账款管理和债权回收的综合性金融服务。第三条办理国内保理融资业务必须以真实的商品交易、提供其他服务或债权债务关系为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。第四条国内保理融资业务按照是否通知买方应收账款转让事宜，分为明保理和暗

2、保理。㈠明保理指债权转让一经发生，卖方须以书面形式将应收账款转让事实通知买方，指示买方将货款直接给付保理银行；并取得买方回执。㈡暗保理13指卖方暂不将应收账款转让事实通知买方，仅在到期买方不付款时补充通知。原则上卖方应指定我行为收款行，如买方仍将货款付给卖方，卖方必须按诚信原则及时划转归还我行融资款项。第五条国内保理融资按照融资是否可追索分为有追索权保理（回购型）和无追索权保理（买断型）两类。㈠有追索权保理我行买入未到期应收账款并给予一定比例资金融通，应收账款到期，我行作为债权人直接向买方催还欠款，如买方到期

3、无论何种原因未按期付款，我行即可向卖方追索融资款项及相关利息费用。㈡无追索权保理我行买入未到期应收账款并给予一定比例资金融通，我行作为债权人独立承担应收账款管理、催收以及买方拒绝付款或无力付款风险，但买卖双方因交易纠纷引起的风险我行不予承担。附回购条款的无追索权保理视同有追索权保理业务。第六条暗保理业务卖方仅限我行重点目标客户和已有优质授信客户，视同对卖方的信用贷款管理。第七条原则上我行不受理无追索权的暗保理业务。第八条本办法所称的国内保理的当事人有三方：13㈠卖方，指为买方提供货物或劳务，并将应收账款债权转

4、让给受让方的当事人；㈡买方，指对由于卖方提供货物或劳务所产生的应收账款负有付款责任的当事人；㈢保理商，指受让卖方应收账款并向卖方提供应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等服务的金融机构。在本办法中保理商仅指我行。第九条本办法所称应收账款是指卖方根据商务合同应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等后的款项净额。第十条国内保理授信原则上由卖方提出申请。有追索权保理主要针对卖方的基本条件核定授信额度，重点审查卖方的资信情况和付款能力，无追索权保理主要针对买方的基本条件核定额度

5、，重点审查买方的资信情况和付款能力。第十一条卖方可申请国内保理单笔业务或国内保理专项授信额度，也可占用本外币综合授信额度。第二章授信对象和准入条件第十二条卖方应满足以下准入条件：㈠连续经营2年以上，已形成一定规模、主业突出、产品适销、发展前景良好；㈡在本行结算136个月以上，结算正常；如非本行开户企业，要求提交最近3个月内结算账户对账单；㈢核心资产在本行抵押或与本行有一定合作历史或为本行重要目标客户，财务制度健全、报表可信度高、内部管理规范、无不良信用记录，本行信用评级A+及以上；㈣非买方关联企业，且与买方交

6、易历史在一年以上，收款记录良好；㈤不存在同时接受买方提供的商品或服务、可能引起应收账款债权被冲销的情况；㈥未发现卖方有因为履约质量遭到买方拒绝付款的记录；㈦符合我行授信申请其它条件。第十三条买方应满足以下准入条件：㈠连续经营3年以上（包括股东或实际控制人的从业经验），销售量、资产规模、盈利情况和市场份额处于行业前列，主营业务突出，发展前景良好；㈡资信状况良好，财务制度健全，报表可信度高，无不良银行和商业信用记录，信息披露充分；㈢非卖方的关联企业，且与卖方至少有一年以上交易历史，要求提供最近半年内与卖方的交易付

7、款记录；㈣如买方为政府机构，必须具备良好的地方财政可支配收入和良好的信用状况，并严格按照《中华人民共和国政府采购法》的规定进行采购。13审慎开展无追索权（买断型）保理融资业务，从严掌握无追索权（买断型）保理融资的买方准入条件。第十四条可转让的合格应收账款须具备以下条件：㈠商务合同涉及的交易本身不违反国家相关法律法规，合同经双方签章后已经生效，申请融资的单张发票金额原则上不小于30万元；㈡卖方已履行合同项下的交货义务，并能提供发/交货证明，如买方的验收单、托运单等；合同的付款条件和付款期限相对明确；合同未约定债

8、权不得转让；㈢应收账款未到期且应收账款账龄原则上不超过半年，付款期（指应收账款转让之日起到应收账款商务合同约定付款日+宽限日）原则上不超过半年；㈣仅指对卖方根据商务合同的约定向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额；㈤商务合同中不含附条件的分期付款条款；㈥商品交易质量可靠，不易变质、破损，价格相对稳定；商品质量检验标准清晰、容易确定，货物交割后验收期一般不宜过长；㈦无追索权保理要