信用社(银行)现金管理办法

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1、信用社（银行）现金管理办法第一章总则第一条为了加强我县农村信用社及其营业网点（以下简称信用社）的现金管理，规避金融风险，保障信用社现金安全，根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》、《储蓄管理条例》、《银行结算账户管理办法》、《人行成都分行大额现金管理实施细则》等有关现金管理规定，特制定本办法。第二条信用社必须严格按照本办法以及中国人民银行关于现金管理的有关规定，对开户单位和个人以及信用社内部现金的收支和营运进行监督管理。第三条本办法适用于联社营业部（中心）、信用社（分社、储蓄所）。第二章职责分工第四条信用社现金管理工

2、作责任人为营业机构负责人；联社营业部现金管理责任人为营业部主任；联社清算中心现金管理责任人为清算中心主任；县联社分管业务领导为全县信用社现金管理责任人。现金管理责任人具体负责现金管理制度的组织实施、贯彻落实、监督检查、大额现金支出的审核签批等工作。第三条信用社出纳为现金管理工作的经办人员，负责现金管理制度的具体实施。（一）现金收支的柜面审查监督；（二）建立大额现金支付台账；（三）填写大额现金登记表；（四）定期分析、汇总上报现金管理情况及交易信息；（五）建立现金出入库登记簿，对入库现金和出库现金进行序时登记，结出库存现金余额，确保库存

3、现金数量清楚准确；（六）营业终了出纳加计现金收付合计、结出现金余额，清点现金数量与会计现金科目核对，做到“日账日清”。第四条信用社会计为现金管理工作的监督员。（一）建立专门的《会计清点大额现金登记簿登记簿》，每日营业终了，在出纳与会计核对现金余额后，会计人员必须对当日出纳的全部现金进行核点，准确无误后，在《会计清点大额现金登记簿登记簿》上双方签字以示负责。（二）会计对当日现金清点完毕签字后，出纳应对会计清点的现金进行核点收箱，装箱入库现金实行会计、出纳“双上锁”，入库实行“同进同出”。第三章现金计划和调运第七条现金计划（一）客户的现

4、金计划１．信用社各网点客户一次性支取5万元（含5万元）以上的，需提前一天预约。２．客户星期一的现金计划需在上一周的星期五以前向信用社预约。３．信用社临柜人员接到客户现金计划报告时应即时登记《预约登记簿》。信用社临柜人员接到客户现金计划报告时，出纳人员应及时匡算头寸。（二）营业机构的现金计划１．信用社各营业网点现金计划由临柜出纳人员向清算中心报告，报告时间至少提前一天，在网点下班之前。２．各网点星期一的现金计划需在上一周的星期五以前向清算中心报告。３．清算中心在接到网点现金计划报告时，要在《预约登记簿》作记载。（三）清算中心的现金计划

5、１．联社清算中心现金计划需提前一天向开户银行报告。１．清算中心按照网点报告的现金计划时间，填制一式三份《现金调拨单》，报资金管理部门、押运部门负责人和联社分管领导签字。２．清算中心根据资金管理和押运部门负责人签字的调拨单在SC6000系统中作正式的现金调出交易，由解款人员根据现金调拨单清点库管人员交付的现金，双方在调拨单上签字确认。（二）库存现金计划１．信用社各营业网点应于每年12月下旬，根据本年度库存现金平均余额，结合交通状况、存贷规模、现金需求等实际情况，提出下一年度库存限额报资金营运部审批，营业网点库存限额原则上实行一年一定，

6、若遇特殊情况，由网点提出申请，经资金营运部审批可中途调整。２．信用社各网点应于每年12月向开户单位发出核定下一年度库存限额的通知，并审核开户单位提交的库存限额申请是否符合单位实际，并在申请上签注意见。第八条现金调运（一）现金调拨单随解款人员到网点，由网点临柜人员签章，并在打印的现金调拨单上加盖预留印鉴。（二）现金调出、调入单位和押运部门按规定留存现金调拨单，《现金调拨单》作会计记账凭证附件。（三）信用社各营业网点库存现金超过限额的应根据实际情况，及时缴存清算中心。现金调运时，应由网点负责人、会计、出纳不低于两人在调拨单上共同签字，方

7、可按相关规定调运。超限额压库不得超过三天（节假日除外）。（一）自助银行设备（ATM）现金申领、调拨和加钞１．自助银行设备所用现金应纳入网点日常现金备付量管理，根据业务量合理匡算。２．网点应至少提前一个工作日上报自助银行设备加钞、用钞出库计划。３．自助银行设备的现金调拨、领用在网点内部完成，调拨程序比照实体柜员间的现金调拨。４．自助银行设备管理员查询设备对应SC6000系统的ATM虚拟柜员现金尾箱库存后，根据设备库存现金余额及交易量情况提出现金调拨申请，网点现金柜员将现金调拨给ATM虚拟柜员并配款，设备管理员当面清点核对账实无误后，设

8、备管理员和现金柜员双方共同在“现金调拨单”签章确认。５．设备管理员和加钞员共同完成对自助银行设备的加钞。第四章大额现金登记备案管理第九条开户社必须建立大额现金登记备案制度，包括建立《大额现金支付台帐》，填写《大额资金进出账登记簿》一式