统一公司內部控制评估分析报告

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1、統一公司內部控制評估分析報告前言民國56年7月1日，統一企業股份有限公司成立於台南古都。多年來秉持「三好一公道」的立業精神，「誠實苦幹，創新求進」的企業文化，以及「經營統一，大家一起來」的理念，勵精圖治，建立了台灣最大的食品王國。在「時時刻刻為明天」的經營藍圖下，除了相關原料的多層次加工以創造產品附加價值之外，並持續不斷的拓展新的事業，在「追求高成長」與「國際化」兩大策略下，與國際知名企業共同投資合作，以吸收國際化經營的觀念與技術。更進而跨出本土，邁向國際，觸角延伸至北美、中國大陸、東南亞各地投

2、資經營。9統一企業公司自成立以來始終以建立有德有才的團隊為本，追求卓越的企業文化，服務客戶、改善品質、創新產品，並懷抱對生命的熱愛，放眼未來，執意以人性本位的企業關懷，不斷延伸經營領域，創新求進，精益求精，在在提供國人與國際友人最優良的商品與服務。統一企業股份有限公司目前擁有海內外轉投資相關企業共一百七十多家，經營項目橫跨食糧、消費食品、物流配送、速食業、營建、電子、金融、休閒娛樂、生物科技等等，已發展成一多元化經營的企業集團。面對日益競爭的環境，迎接未來更艱巨的挑戰，我們已審慎規劃出企業願景－

3、「統一，一首永為大家喜愛的食品交響樂」，意謂著統一企業是一家永續經營，永遠以滿足客戶需求為考量的食品企業。未來仍將持續在多角化的經營模式下，不斷地成長茁壯，成為世界領先的一流企業。9在「人才是公司最大資產」的基本理念下，我們從事一系列人力資源管理的開發與改革，致力於員工發展與訓練，提供完善的福利措施，並架構員工一展長才的環境不斷派遣優秀幹部至關係企業擔任重要職務，來開發員工的潛能與成長。在員工發展與訓練方面，藉著瞭解個人的特質、公司的標準與職務的需求進行規劃。每個年度，對於主管和專業人員，都會由

4、直屬主管進行雙向溝通，以評估員工的績效表現，藉著彼此間的對照評比與員工的發展期望，規劃新的學習方向。內部控制的五項組要素內部控制的五項組成要素為:控制環境、風險評估、控制活動、資訊和溝通及監督。9構成企業內部控制的核心是控制環境，它是其他四個相互關聯的組成要素之基礎，塑造企業的紀律和內部控制的架構，影響售查者文化合組織成員對內部控制的認知，如果沒有極具效果的控制環境，或許就不會有控制效果卓著的其他四要素，控制環境又可分為操守和價值觀、執行能力、董事會及監察人、管理哲學及經營風格、組織結構、權責劃

5、分、人力資源政策等七項來分析。統一公司經營者及管理階層的道德要求都很高，而且都秉持不欺騙大眾極良好的品質來服務大眾，有建立良好的道德規範統一公司的董事長更是以身作則並對員工在訓練時有嚴格的要求及遵守，避免有任何不當失誤的發生，在公司的章程中對道德方面也有其相關的規定。在董事會及監察人方面，統一公司在公司章程中有規定董事會的權限及責任，而且每年年底監察人都會出具一份監察人報告書，報告書中記載監察人所發現的一些公司不法行為及監察人的責任，也記載監察人所依據公司章程，還有監察人簽名及蓋章表示負責。在經

6、營哲學何經營風格方面，統一公司董事長所堅持的經營理念為誠實苦幹、創新求進，此一理念使統一公司財務狀況較穩定，在組織結構方面，統一公司組織結構可由組織圖來了解，看起來很複雜但是並不難了解，統一公司組織可以算是細分很仔細公司章程中對於各單位的關係、權限、責任及範圍都有相關的明細規定，在組織設計方面，統一公司建立以顧客為主體的分享服務組織，並以事業群公司和地區別的矩陣式服務體系，來進行服務分享。在人力資源政策方面，統一公司採用人才是公司最大資產的基本理念下，統一公司從事一系列人力資源管理的開發與改革，

7、致力於員工發展與訓練，提供完善的福利措施，並架構員工一展長才的環境不斷派遣優秀幹部至關係企業擔任重要職務，來開發員工的潛能與成長，在員工發展與訓練方面，藉著瞭解個人的特質、公司的標準與職務的需求進行規劃。每個年度，對於主管和專業人員，都會由直屬主管進行雙向溝通，以評估員工的績效表現，藉著彼此間的對照評比與員工的發展期望，規劃新的學習方向，9而對於高階主管，則為使其擴充視野，均會鼓勵多參加各項高階管理的課程，並且能與不同產業的人進行交流和經驗分享，以尋求個人發展的突破，也針對各個職務的需求，規劃了

8、一系列的訓練課程，例如，管理類課程，是擔任主管人員所必修；專業類課程，是為各領域專業人員所量身設計；還有自我啟發的柔性課程，提供員工來選修，另外，e化管理訓練流程，更加速新進人員瞭解企業文化，進入最佳的工作狀況，發展員工關係方面，為主動關懷員工，各項軟硬體福利措施均一應俱全，包括，舉辦團體保險，補助婚喪喜慶，特約廠商優惠，補助資深員工旅遊，辦理員工健康檢查、醫師到診服務與提供專業的心理諮商協助，以及提供員工宿舍、餐廳、運動場地及健身器材等，而進一步協助員工處理工作及生活上遭遇的各類問題，並營造更