都市更新投资信托基金募集运用及管理办法.doc

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1、都市更新投資信託基金募集運用及管理辦法中華民國八十八年五月十四日財政部證券暨期貨管理委員會（88）台財證（四）字第01894號令訂定發布全文27條第一條本辦法依都市更新條例（以下簡稱本條例）第五十一條第一項規定訂定之。第二條本辦法所稱信託機構，指受都市更新投資信託公司委託，依都市更新投資信託契約之本旨，為受益人之利益，管理或處分都市更新投資信託基金，並經財政部核准辦理信託業務之金融機構。本辦法所稱都市更新投資信託受益憑證，指都市更新投資信託公司為募集都市更新投資信託基金而發行之有價證券。本辦法所稱受

2、益人，指記名式都市更新投資信託受益憑證之受益人。本辦法所稱都市更新投資信託契約，指規範都市更新投資信託公司、信託機構及受益人間權利義務之契約。本辦法所稱都市更新投資信託基金，指都市更新投資信託公司依本辦法所募集之基金及運用該基金所取得之財產。第三條都市更新投資信託基金之受益權，按受益權單位總數，平均分割，每一都市更新投資信託受益憑證之受益權單位數，依都市更新投資信託受益憑證之記載。受益人對於都市更新投資信託受益憑證本金之受償權、收益之分配權及其他權利，依其都市更新投資信託受益憑證所載內容按受益權之單

3、位數行使之。第四條都市更新投資信託公司募集都市更新投資信託基金，應以不得請求都市更新投資信託公司買回之基金為限；並檢附下列書件，報經財政部證券暨期貨管理委員會（以下簡稱本會）核准後，始得為之：一、募集都市更新投資信託基金申請書（格式如附件一）。二、都市更新投資信託受益憑證發行計畫。三、都市更新投資信託契約。四、公開說明書。五、董事會募集都市更新投資信託基金議事錄。六、都市更新投資信託基金經理人符合都市更新投資信託公司設置監督及管理辦法規定資格之證明文件影本。七、信託機構無第十四條規定所列各款之聲明文

4、件。八、經會計師簽證之最近年度財務報告。九、其他經本會規定應檢附之文件。前項第二款所稱都市更新投資信託受益憑證發行計畫，其應記載事項由本會定之。本會為審核都市更新投資信託公司之申請募集都市更新投資信託基金案件，應先洽商本條例中央主管機關之意見。（備註：附件一請參閱財政部公報第37卷1855期44578頁）第五條都市更新投資信託契約應記載下列事項：一、都市更新投資信託公司及信託機構之名稱、地址。二、都市更新投資信託基金之名稱及其存續期間。三、都市更新投資信託基金發行總面額、受益權單位總數。四、都市更新

5、投資信託受益憑證之發行日期、購買每一受益權單位之金額及費用。五、都市更新投資信託公司之義務與責任。六、信託機構之義務與責任。七、指示運用都市更新投資信託基金之基本方針、範圍及其取得財產之後續處理。八、都市更新投資信託基金投資收益分配之項目、時間及給付方式。九、都市更新投資信託基金應負擔費用之項目及其計算方法、給付方式及時間。一○、都市更新投資信託公司及信託機構所受報酬之計算方法、給付方式及時間。一一、都市更新投資信託基金淨資產價值之計算方法。一二、受益權單位淨資產價值之計算及公告方法。一三、都市更新

6、投資信託契約之變更、解除、終止事由、終止程序及終止後之處理事項。一四、都市更新投資信託基金不再存續時，基金之清算方法及受益人請求返還金額之計算方法、給付之方式及時間。一五、簽訂契約之日期。一六、其他經本會規定應記載事項。前項第四、八、九款之費用及所受報酬之計算上限，由本會定之。第六條 都市更新投資信託公司募集都市更新投資信託基金，非經本會核備成立，不得開始指示運用。都市更新投資信託基金依前項成立六個月後，得申請在證券集中交易市場交易或證券商營業處所買賣。第七條都市更新投資信託公司指示運用都市更新投資

7、信託基金投資都市更新事業計畫範圍內之土地及建築物，應以經本條例直轄市、縣（市）主管機關核定者為限，並應依計畫、取得、開發、銷售、經營等階段作成書面報告，並按季提出各階段之檢討報告。前項書面報告，計畫階段應記載市場分析、財務分析、可行性分析、專家審查意見、自行評估計畫及投資建議；取得階段應依投資決定載明交易標的物之產權形式、數量、交易總金額及議價情形；開發階段應記載實施者名稱及施工進度時程；銷售階段應記載行銷規畫及實際銷售情形；經營階段應記載營運管理及租賃、維修等費用收付；並應由所委託之不動產經營管理

8、專業公司向都市更新投資信託公司提供銷售及營運管理等書面報告。都市更新投資信託公司指示運用都市更新投資信託基金買賣實施者發行之有價證券，應依據投資分析報告作成投資決定，交付執行，除作成紀錄外，並按月提出檢討報告。前項投資分析報告應記載分析基礎與根據及投資建議，投資決定紀錄應載明買賣證券之種類、數量與時機；執行紀錄應記載實際買賣證券之種類、數量、價格及時間，或說明差異原因。第二項及第四項之書面資料，應按時序記載並建檔保存，其保存期限不得少於十五年。第八條都市更新投資信託公