费用收支管理流程.docx

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1、费用支付管理规定（文件编号：HT-FC-）（第一版）######有限公司2011-11-121.0定期支出费用管理流程1.1定期支出费用的定义由公司按合同规定或按收款人的要求，在固定的周期（如每个月、每个季度、每年等）的规律性支付给收款人的支出费用。1.2定期支出费用的特征：——固定性：收款的周期固定且有规定率；收款人长期固定不变。——时间标志性：此类费用的另一个显著特点就是到了某个时间点就要进行支付，属于时间触发的工作安排1.3定期支出费用的范围1.3.1由服务提供商在每月固定时间收取的费用：如：水费、电费、电话费、

2、卫生费。1.3.2由行政单位、主管部门按在每月固定时间收取的费用：如：行业协会会费。1.3.3分期计算的采购款如：本公司采购材料、设备等需要按月结算支付的采购款。1.3.4借款利息如：本公司向其他单位、个人贷款后，按约定每月要支付的利息。1.3.5其他符合按规律时间段进行支付的费用。2.0非定期开支费用管理流程2.1非定期支出费用的定义由公司按合同规定或按收款人的要求，在满足特定的条件情况下才能支付给收款人的支出费用（鉴于公司对工程款的支付已有其他的管理规定，因此不包括在本规定内）。一般而言，除了定期支出费用之外的其他

3、开支费用，都纳入本类别费用管理。2.2非定期支出费用的特征：——条件标志性：当工作进程满足了公司与协议方所约定的条件时，公司就要向收款人支付费用，属于事件触发的工作安排。——无周期规律：此类费用的另一个显著特点没有周期可循。2.3非定期支出费用的范围。——除了定期指出的其他费用。3.0《费用支付审批表格式》费用支付审批表申请部门填写付款申请信息申请部门付款日期付款用途付款条件要求合同名称合同编号合同总金额¥元；共分期付清；本次付款金额属于第期付款；金额：¥元；大写：人民币仟佰拾万仟佰拾元角分收款单位信息收款单位收款方联

4、系人手机号码支付方式□现金/□转账/□支票户名开户行账号提供附件共份合计页，附件概述：部门副总审核：签名：制表人：确认部门填写付款条件确认1.确认人签名2.确认人签名3.确认人签名是否要扣款：□无；□有/因扣¥元。签名：确认部门负责人审核：计财中心填写计财中心审核累计已付款期；累计已付款金额：¥元本期付款审核意见：□按申请付款金额支付；□建议付款：¥元大写：人民币仟佰拾万仟佰拾元角分计财副总意见：会计：总经理审批：□同意支付，按人民币仟佰拾万仟佰拾元角分支付；□不同意支付。签名：表单编号：HT-FC-版本：4.0《费用

5、支付审批表》填表说明4.1申请部门填写【申请部门】：负责填写本审批表的经办人或所在部门，或者是经办合同（涉及付款）的部门名称。【付款日期】：按收款人的要求或合同所规定的付款日期填写。【付款用途】：按该款项的实际用途填写。【付款条件要求】：1）属于定期支付的，就填写“每月/每季度/每年”等时间性规定要求；2）属于非定期支付的，按合同所规定的付款条件要求填写，比如：“验收合格后”，“##执行完毕后”。【合同名称】：填写本次付款所依据的合同名称，没有具体文本合同的就填写“依据###的约定”。【合同编号】：填写合同文本上面的合

6、同编号；如有合同文本，但没有进行编号的，按档案室的档案号填写，没有合同的，留空不填。【合同总金额】：填写该合同的总金额，小写，保留小数点后两位；付款约定是分成几期支付的。【本次付款金额】：1）非固定期费用填写本次所申请的付款是属于第几期款项，2）若属于定期支付费用的，留空不填；3）填写本次付款的金额，小写，保留小数点后两位。4）填写该付款的大写。【收款单位】：填写与我方签订合同的对方公司/个人名称；或填写实际收款的单位/个人名称。【联系人】：填写合同上所列的联系人；或填写负责经办我方联系的人员姓名。【手机号码】：填写联

7、系人的手机号码。【支付方式】：按实际的支付规定打勾。【户名】：采用转账方式的，填写收款人的收款户名（正式的全称）；【开户行】：上述户名的开户银行。【帐号】：收款的帐号。【提供附件】：收款单位提供或申请部门提供的与付款申请付款有关的资料，比如：对数表、收款收据、催款信、验收收据、进仓单等。按实际数量填写，附件概述填写资料名称。【部门副总审核】：制表人的部门副总填写审核意见及签名。【制表人】：按填写上述信息的人员姓名。4.2确认部门填写（如付款不需要经过确认的，本项略过）【1./2./3.】按各项满足了付款条件的情况填写，

8、比如：已验收、已入款、已完成###等，经办该付款条件执行事项的人员签名确认。【是否要扣款】：填写经过确认后，是否有需要扣款的情况，没有则打勾“无”，有，则填写根据什么原因（比如“因实收数量少###”扣“###元”，核定扣款的人签名确认。【确认部门负责人审核】：确认部门的负责人填写审核意见。4.3计财中心填写计财中心根据该合同的付款