易方达深证100交易型开放式指数基金

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1、易方达深证100交易型开放式指数基金更新的招募说明书200811易方达深证100交易型开放式指数基金更新的招募说明书基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司二○○八年十一月VI易方达深证100交易型开放式指数基金更新的招募说明书200811重要提示本基金根据2006年2月15日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达深证100交易型开放式指数基金募集申请的批复》（证监基金字[2006]20号）的核准，进行募集。本基金的基金合同于2006年3月24日正式生效。基金管理人保证本《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》

2、经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人承诺恪尽职守，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，谨慎、有效地管理和运用本基金财产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。投资有风险，投资者投资于本基金前应认真阅读本《招募说明书》。基金的过往业绩并不预示其未来表现。本招募说明书已经本基金托管人复核。除非另有说明，本招募说明书所载内容截止日为2008年9月24日，有关财务数据截止日为2008年9月30日，净值表现截止日为2008年6月30日。财务数据未经审计。VI

3、易方达深证100交易型开放式指数基金更新的招募说明书200811目录一、绪言1二、释义2三、基金管理人6（一）基金管理人基本情况6（二）主要人员情况7（三）基金管理人的职责9（四）基金管理人的承诺10（五）基金管理人的内部控制制度11四、基金托管人14（一）基金托管人的基本情况14（二）主要人员情况15（三）基金托管部门的设置及员工情况16（四）证券投资基金托管情况16（五）托管业务的内部控制制度17（六）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序17五、相关服务机构19（一）基金份额发售机构19（二）登记结算机构25（三）律师事务所和经办律师25（

4、四）会计师事务所和经办注册会计师25六、基金份额折算与变更登记26七、基金份额的交易27（一）基金上市27（二）基金份额的上市交易27（三）暂停上市交易27（四）终止上市交易27（五）基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告28VI易方达深证100交易型开放式指数基金更新的招募说明书200811八、基金份额的申购、赎回29（一）申购和赎回场所29（二）申购和赎回的开放日及时间29（三）申购和赎回的数额限制29（四）申购和赎回的原则29（五）申购和赎回的程序30（六）申购、赎回的对价、费用及价格30（七）申购赎回清单的内容与格式31（八）暂停申购、赎回

5、的情形37（九）集合申购与其他服务38九、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押39十、基金的投资40（一）投资目标40（二）投资范围40（三）投资理念40（四）投资策略40（五）投资组合管理42（六）业绩比较基准44（七）风险收益特征44（八）禁止行为44（九）投资限制45（十）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法45（十一）基金的融资、融券45（十二）基金投资组合报告(未经审计)45十一、基金的业绩49十二、基金的财产50（一）基金财产构成50（二）基金财产的帐户50（三）基金财产的保管与处分50十三、基金资产估值51VI易方达深证100

6、交易型开放式指数基金更新的招募说明书200811（一）估值目的51（二）估值日51（三）估值对象51（四）估值方法51（五）估值程序53（六）暂停估值的情形53（七）基金份额净值的的确认53（八）估值错误的处理53（九）特殊情形的处理54十四、基金的收益与分配55（一）收益的构成55（二）收益分配原则55（三）基金收益分配数额的确定原则55（四）收益分配方案56（五）收益分配的确定与公告56十五、基金的费用与税收57（一）与基金运作有关的费用57（二）与基金销售有关的费用58（三）基金税收58十六、基金的会计与审计59（一）基金会计政策59（二）基金

7、审计59十七、基金的信息披露60（一）基金合同、托管协议、招募说明书、基金份额发售公告60（二）基金合同生效公告60（三）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告60（四）基金份额上市交易公告书60（五）基金份额净值公告、申购赎回清单61（六）定期报告61（七）临时报告与公告61VI易方达深证100交易型开放式指数基金更新的招募说明书200811（八）信息披露文件的存放与查阅62十八、风险揭示64（一）投资于本基金的主要风险64（二）声明66十九、基金合同的终止与基金财产的清算68（一）基金合同的终止68（二）基金财产的清算68二十、基金合同内容摘要

8、70（一）基金管理人的权利与义务70（二）基金托管人的权利与义务73（三）基金份额持有人的权利与义务75（四