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1、范文范例指导学习********公司内控体系建设实施方案（讨论稿）二〇一三年四月一、目的为进一步加强和规范甘谷祁连山水泥有限公司内部控制,提高企业经word版本整理分享范文范例指导学习营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《*********内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作一、主要内容按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面二、组织机构保障为确
2、保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,经公司研究决定,设立内控建设领导小组和内控建设执行小组。内控建设领导小组组长由公司总经理担任,是公司内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由副总经理担任。执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。1、内控建设领导小组组长：***副组长：***成员：****************************2、主要职责：1)负责确定本次内控体系建设的范围；2)负责明确本次内控体系建设的总体目标；word版本整理分
3、享范文范例指导学习3)负责确定本次内控体系建设的整体部署；4)负责本次内控体系建设的其他内容。1、内控体系建设执行小组组长：***成员：***********************2、主要职责1)负责内控体系建设成员的职责分工；2)负责确定本次内控体系建设的具体时间安排；3)负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调；4)负责审核本次内控体系建设费用预算；5)负责本次内控体系建设的其他实施工作。内控体系建设项目小组办公室设在综合办公室，是在内控体系建设小组领导下，具体实施内控体系建设工作,确保实施阶段工作组的顺畅运行一、内控建设总体规划内控
4、建设工作涉及公司运营管理的全过程,包括各个层面、各类业务、各项制度流程,涉及面广,内容庞杂,按照股份公司通知要求，复制永登公司内控成果，对于不同于公司处进行修改订，计划于2013年4月底梳理出管理制度，5月底编制形成公司《内部控制手册》。二、实施步骤根据*********************公司关于内控工作成果推广要求，结合公司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划2013年4月初启动，具体word版本整理分享范文范例指导学习按以下步骤实施：项目时间工作内容阶段成果12013.4.01-4.07启动部署阶段成立公司内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作
5、22013.4.08-4.20调研摸底阶段内控测评报告32013.4.21-5.10内控缺陷整改阶段形成整改报告42013.5.10-6.30初步形成《内部控制手册》试运行阶段初步形成《内控手册》并试运行52013.7.01-8.30《内部控制手册》定稿阶段最终形成《内控手册》终稿62013.9.01-12.30评审阶段通过评审一、具体实施步骤和计划1、启动部署阶段该阶段主要内容：1)召开公司内控建设启动大会，介绍内控体系建设的具体实施步骤；2)成立内控建设领导小组和内控建设执行小组；3)组织培训和动员，小组成员进行内控体系建设培训，详细介绍内控体系遵循的原则和实施
6、的意义，阐明内控体系工作的必要性。2、调研摸底阶段该阶段主要内容:1)对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈,了解公司现有内控制度,分析公司现有内控制度的执行力和适用程度；2)组织内控专业培训,加深公司员工对内控的了解；word版本整理分享范文范例指导学习1)分析公司内部、外部的风险因素,编制《风险清单》；2)同专业咨询机构或股份公司专家进行深入交流,形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。2、内控缺陷整改阶段该阶段主要内容:1)全面落实整改：根据内控缺陷整改方案,各相关部门和单位逐一整改,完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施；2)定期
7、汇报整改进度：各业务流程负责人需定期汇报内控缺陷整改进度,并由内控执行小组监督整改完成；3)整改效果评估:综合办公室会同相关部门、专业咨询机构对整改后的控制活动进行测试、评估,形成《内部控制缺陷整改报告》。4)提交整改报告:将《内部控制缺陷整改报告》提交内控建设执行小组审核。3、初步形成《内部控制手册》试运行阶段该阶段主要内容:1)根据《风险清单》、制度审阅意见、流程控制矩阵、岗位职责和授权审批、流程图、内控缺陷整改情况以及各项内部文档等，编制《内部控制手册》,记录关键性的内控活动,主要内容包括固有风险描述及评价、控制目标、控制活动、控制实施部门等,从而确保及时
