采购管理教案手册_1

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1、采购管理教案手册采购是企业物资供应部门按已确定的物资供应计划，通过市场采购、加工订制等各种渠道，取得企业生产经营活动所需要的各种物资的经济活动。一、采购系统主要功能采购是企业物资供应部门按已确定的物资供应计划，通过市场采购、加工订制等各种渠道，取得企业生产经营活动所需要的各种物资的经济活动。1、采购订货A采购订单：可以由采购计划确定供应商后，产生采购订单，也可以直接编制采购订单。经供货单位审核确认后的订单，可以生成入库单和采购发票。B订单执行统计表：可以查询某张采购订单或某业务员、某供应商或某货物的订单的到货入库和货款支付详细情况。可以查询各

2、种外币采购业务的订单详细执行情况。C采购订货统计表：可以查询某业务员、某供应商或某货物的订单的到货入库和货款支付汇总信息。D供应商催货函：对拖期没有按时到货的供货单位，能及时向供应商发出催货函。2、采购业务A采购入库：可以根据采购订单和实际到货数量入库填制入库单，可以根据采购发票填制入库单。可以暂估入库，支持退货负入库和冲单负入库，并可处理采购期初退货。B受托代销商品入库：可以处理商业企业接受代销单位的货物，并填制受托代销入库单，录入暂估金额。C采购发票：能对取得供货单位开具的发票进行处理。采购发票分为增值税专用发票、普通发票、运费发票、其它

3、票据等。发票可以根据入库单产生，受托代销业务的发票可以由采购结算单产生。可以处理负数发票。可以进行现付款结算。D采购结算：采购结算是针对非受托代销采购业务的入库单，根据发票确认其采购入库成本。采购结算可以由计算机自动结算也可以由人工进行结算，对费用票系统提供功能更强大更灵活的单独结算。E费用分配：工业企业可以将采购发票的费用或费用发票的金额按入库数量或入库金额分摊到入库成本中。F受托代销结算（商业）：受托代销结算是商业企业销售完委托代销单位的货物后，与供货单位办理付款结算的一种手续。结算时要开具代销商品结算单，交给委托代销单位。3、采购帐表A

4、货到票未到统计表：可以按日期、供货单位、部门、业务员、存货等条件统计货到已入库但发票未收到的情况B货到票未到明细表：可以按日期、供货单位、部门、业务员、存货等条件查询货到已入库但发票未收到的情况C票到货未到统计表：在可以查询某段日期内，某供货单位或某采购部门或某业务员的已收到发票但货物未入库的情况D票到货未到明细表：在可以查询某段日期内，某供货单位或某采购部门或某业务员的已收到发票但货物未入库的情况E费用明细表：费用明细表是对采购发票分已结算、未结算，按发票日期、发票号、费用名称逐条记录详细列表的明细表。F结算统计表：结算统计表是根据业务类型

5、为“一般采购”的结算单，按供货单位、存货统计的汇总表。G结算明细表：结算明细表是根据业务类型为“一般采购”的结算单，按供货单位、存货逐条记录详细列表的明细表。H存货采购余额一览表：采购存货一览表是根据入库单和采购发票按供货单位、存货名称分类汇总记载的统计表。I存货采购明细表：采购存货明细表是根据入库单和采购发票按供货单位、存货名称明细记载的表。J采购综合统计表：采购综合统计表是分别按供货单位或按地区，按采购部门、业务员，按货物大类、货物分列汇总的统计表。该表分为：供货单位采购统计表、地区采购统计表、采购部门采购统计表、业务员采购统计表、存货采

6、购统计表，反映采购业务活动中的定货、到货入库，收票、付款情况。4、采购分析A采购成本分析：根据发票，对某段日期范围内的存货与参考成本、计划价进行价格对比分析。B供应商价格对比分析：根据发票，对某种货物各供货单位实际供货价格进行对比分析。C采购资金比重分析：根据采购发票，按供应商、业务员、地区、存货大类、采购类型进行某段时期内各种货物占用采购资金比重分析。D采购类型结构分析：根据发票，对某段时期内各种采购类型的业务比重进行分析。E采购货龄分析：对已入库未结算的存货，分析到目前为止它们各自的货龄。一、采购系统具体操作1、分类体系在使用本系统之前应

7、做好启用帐套的准备工作，按需要将存货、供应商、地区分类设全。2、建立档案按需要建立部门档案、职员档案、供应商档案、存货档案、仓库档案、收发类别。3、系统初始（1）期初暂估入库是将启用采购管理系统前没有取得供货单位采购发票，不能进行采购结算的入库单输入进系统，以便取得发票后进行采购结算。期初暂估入库数据在【业务】/【采购入库】/【入库单】功能中输入。注意：如果已先启用了存货核算系统，并且已做存货核算【月末结账】后，那么采购管理系统不能处理期初暂估入库单。否则不能运行采购管理。如果存货核算系统只是先做了【期初记账】，那么可取消存货核算系统的【期初

8、记账】再做采购管理的【期初记账】。（2）期初在途存货是将启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，货物没有入库，不能进行采购结算的发票输入进系统，以便货物入库填制入