绿色贷款风险评价体系研究

《绿色贷款风险评价体系研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、2018-03-1600:28:15现代商贸工业2018年9期王憋君❷❷摘要：随着可持续发展的理念不断深入人心，“绿色贷款”成为金融业发展的一个新亮点，为了更好地给绿色产业提供便捷的融资渠道，我国的商业银行等金融机构应该注重对绿色贷款的风险评价。首先介绍了绿色贷款风险评价的发展概览，然后着重以徽商银行为例对绿色贷款评价体系进行研究，在此基础上探索国外先进理论及对我国绿色贷款发展的有益启示。关键词：绿色贷款；风险；可持续发展中图分类号：F83文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2018.

2、09.0561绿色贷款风险评价概览绿色贷款的概念來源于绿色金融，口工业革命以來，为了技术和生产力的飞速发展，人类付出了沉重的环境代价，资源口益枯竭、生态环境破坏等全球性问题愈发凸显。为有利于人类与环境协调发展，人们逐渐开始重视绿色的经济及产业政策，绿色贷款由此逐渐兴起。商业银行筹金融机构根据国家政策,对污染超过标准的企业实行惩罚性高利率或严格控制其资金来源渠道，同吋对于清洁生产或积极从事治污设备的开发创新、开展生态农业及新能源试验的企业或机构，提供贷款支持及优惠性的低利率。其目的在于正确处理金融业与其他产业乃至整个社会的

3、可持续发展关系，金融机构为绿色产业提供便捷融资渠道，以重須金融市场关系和改进完善金融工具。为了使得商业银行的信贷资金能够充分支持农业工业和第三产业的“绿色”发展，就要充分分析评价绿色贷款存在的弱点、潜在的风险和可能产牛•的影响。风险评估是维持商业银行等金融机构经营安全的一个重要方法，它利用丰富的数据，结合定性分析和定量分析的方法，对项目的风险进行综合分析与评价，并釆取相应的措施以化解和规避潜在的风险。风险评估的主要日的在于确定风险类别、评估风险可能发生的概率以及由于风险发生所带來的负面影响、判断风险的承受能力、确定降低风

4、险的对策等。风险评价的方法有很多，其中比较重要的有：一是風险因素分析法，它将对风险发生产生影响的因索加以罗列以测算风险发生概率的方法。在使用该方法时，首先耍调查风险的來源，进一步判断识别风险转化条件和这些条件是否具备，并预计风险产生所可能带来的影响。二是内部控制评价法,这是一种对企业的内部控制结构进行分析和评价从而确定风险的方法。由丁•它和风险的控制直接相关，所以在实务中这种方法主要应用于风险的控制和评价方面。三是分析性复核法，该方法是对银行等金融机构在经营过程屮的发展方向和主要趋势及其重要的比率进行分析，来判断会计报表

5、屮是否存在重大疏漏。四是定性风险评价法，是利用定性评估的方法对银行等金融机构的风险进行评价，这种方法具有简便、高效的特点。五是风险率风险评价法，使用这种方法时要先测算出风险可能发生的概率，而后将其与安全指标相比较，如果风险发生的概率比安全指标髙，则系统处丁•风险状态。2徽商银行绿色贷款评价体系现状21徽商银行绿色信贷的整体情况近年來，徽商银行在绿色贷款方面积极探索，该行在获安徽银监局批准发行不超过50亿元绿色金融债后，于2017年9月6日在全国银行间债券市场完成首期10亿元绿色金融债发行。这也是近年来徽商银行继发行“三农

6、”专项金融债券、小微企业金融债券Z后，首次成功发行绿色金融债券。徽商银行积极发展绿色信贷，优先支持低碳环保、节能经济、循环经济项目，初步树立了绿色金融服务品牌。徽商绿色贷款规模不断增加，贷款风险也随Z有所增长，说明徽商银行虽然为支持的绿色行业做出巨大努力，但在对把握绿色产业整体情况时仍存在不足之处，分析风险的能力方面尚有不足。因此，徽商银行应该采取措施提高绿色贷款的质量和效益，吸引人才并逐步建立起口己的风险分析队伍，在积极防范风险的同时建立健全评价风险的机制体制。22徽商银行的资产质量截至2017年6月末，徽商银行的不良

7、贷款率为百分之1.06,较年初下降0.01个百分点，低于同期全国商业银行平均水平0.68个百分点，资产质量逐步呈现稳定向好趋势；拨备覆盖率273.21%,高于同期全国商业银行平均水平近100个百分点，风险控制能力有所增强。为进一步提高绿色贷款的质量要做到以下儿点：要建立严格的客户准入机制。支持实体经济尤其是绿色产业的发展，结合自身风险偏好，制定并实施“区别对待、有保有控”的差别授信政策。继续加大对民生社稷及新兴产业的支持力度，支持地方主导产业、优势产业。树立绿色贷款的理念，在降低存在过剩产能的行业的信贷占比的同时，严格控

8、制“两高一剩”行业的信用规模。要建立严格的贷款过程把控机制。不断完善贷前调查、授信审批、放款管理、监督信贷资金、贷后检査、风险预警、到期管理、贷后监督全流程标准，强化信贷业务关键环节风险控制，夯实信贷管理基础，提升全面风险管理的能力。要建立严格的风险把控机制。积极落实资产质量的“双把控”行动；做到提早识别，提早预警，