中国商业银行应对巴塞尔新资本协议的对策

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1、-我国商业银行应对巴塞尔新资本协议的对策摘要巴塞尔新资本协议在我国即将实施而国内商业银行在风险管理方面与新协议规定还存在较大差距国内商业银行需要在提高资本充足率、培育风险管理文化、搭建风险管理组织架构、改进风险计量模型、培养风险管理人才等方面做好应对准备　　关键词新巴塞尔协议；资本充足率；全面风险管理　　巴塞尔新资本协议创新性地提出全面风险管理的银行监管理念监管范围覆盖银行信用、市场、操作三大风险对这三种风险的计量提出八种可供选择的方法新协议突出资本充足率、银监部门监管、市场信息披露三大监管内容这三部分也被称为新协议的三大支柱我国银

2、监会已明确大型商业银行要在2010年底开始实施新资本协议即使到时经批准可暂缓实施也不能迟于2013年底目前国内商业银行在风险管理方面与新协议规定存在较大差距需要做好应对准备.---　　　　一、巴塞尔新资本协议的内容　　　　巴塞尔新资本协议继承了1988年巴塞尔协议以资本充足率为核心的监管思路提出衡量资本充足率的新思路和方法即实行以最低资本要求、央行监管、信息披露(即市场纪律)三大支柱为特点的新的监管框架强调三大支柱紧密相连缺一不可低水平或局部性地实施某一个或两个支柱均不能有效确保银行经营的稳健性和安全性三者必须同时使用才能真正体现新

3、协议的核心所在风险的资本覆盖范围也从单一的信用风险拓展到市场风险和操作风险从风险管理的角度看新协议突出以内部评级法为核心以信用风险管理为重点涵盖市场风险和操作风险管理并通过外部监管和信息披露来加强对银行监管提升银行风险管理水平及自我约束的新理念　　　　.---　　二、国内银行业监管机构对巴塞尔新资本协议在我国实施的安排　　.---　　我国作为国际清算银行的成员国实施巴塞尔新资本协议是我国银行业融入国际金融大环境、吸引外资银行投资及合作、在境外设立海外分行、避免国际金融歧视、提升监管能力及国际形象的必然选择由于我国各商业银行均不同程度

4、存在资产质量差、资本充足率低、风险管理薄弱、核心竞争力不强等问题还没建立起完备的风险防范体系总体风险管理水平与世界银行业先进水平相差很远因此还无法融入国际金融市场的竞争体系中从我国银行业监管机构角度看银监会推行资本充足率管理后国内银行业开始逐步确立刚性的资本约束机制银监会在采取过渡性资本监管方案的同时鼓励商业银行积极改进风险管理采取风险敏感性高的资本计量方法要求大型商业银行应从2010年底开始实施新资本协议即使到时经批准可暂缓实施也不能迟于2013年底在此背景下国内商业银行如何在资本约束下稳健经营实现持续盈利目标达到股东、监管机构、

5、客户和公众的基本要求是我国商业银行在新的条件下面临的新挑战目前银监会已成立新资本协议工作组同时也明确了第一支柱的风险计量方法即用初级内部评级法计量信用风险用内部模型法计量市场风险用标准法计量操作风险　　　　三、国内商业银行实施巴塞尔新资本协议的对策　　　　对我国银行业来说巴塞尔新资本协议已成为国内商业银行加速引进世界先进风险管理制度的催化剂国内商业银行应以开放的心态来迎接新的监管协议应在以下几方面做好实施准备　　(一)提高资本充足率水平满足巴塞尔新资本协议提出的最低资本要求.---　　资本充足率是用来衡量银行资本与资产风险预防程度是

6、否充足的重要指标我国银行业资本充足程度一直不高2001年工、农、中、建四大国有商业银行的资本充足率分别为5.76％、1.44％、8.30％、6.88％经过实施国家注资、国有商业银行股份制改造等措施后国内商业银行的资本充足率水平有所提升按银监会网站提供的数据截至2007年末我国商业银行资本充足率达标的银行已有161家比年初增加61家；达标银行资产占商业银行总资产的79％四大国有商业银行中除农行刚刚股改完成并在近三年未提供资本充足率数据外工、中、建行资本充足率水平均高于8％的监管要求并呈逐年增加、逐步充足的趋势　.---　　从以上数据看

7、国内大部分银行资本充足水平已达到国际监管标准但需要指出的是我国商业银行资本充足率的计算仅考虑信用风险因素按巴塞尔新资本协议规定资本充足率=(核心资本+附属资本)／(信用风险加权资产+市场风险资本要求x12.5+操作风险资本要求x12.5)这一要求考虑了操作风险和市场风险对银行的影响将这两项纳入资本充足率计算公式的分母中提高了资本的风险敏感度按此公式计算我国商业银行现行计算并披露的资本充足率将大大下降为此国内商业银行需采取以下措施提高资本充足水平1、加大不良贷款清收、盘活力度减少风险资产总额近年来我国银行业不良贷款余额和不良贷款率不断

8、下降银行业的不良贷款余额已从2003年底的2.1万亿元降至2007年底的1.27万亿元不良贷款率从2003年底的17.9％降至2007年底的6.17％各家银行的拨备覆盖率也有很大提高2007年末14家上市银行中除深圳发展银行外13家银