erp系统中的企业资金管理

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1、ERP系统中的企业资金管理人中小2007-12-1815:49:42【作者】蒋玲【进入论坛】本文关键字ERP系统资金管理如今ERP在我国企业信息化管理中处于核心支撑地位。特别是引入ERP系统之后，对企业内的资金管理提出了新的要求。ERP的简介介、Ik资源计划(EnterpriseResourcesPlanning,簡称ERP)的基本理念楚将企业的运营流税看作是一个紧密链接的供应链，包括供应商、制造商、分销网络和客户。ERP系统是个比较完整的巢成化管理信息系统(包括分销、制造、财务、质S控制等了系统)，以业务为中心来

2、组织，根据物流、资金流、信息流的连续运动和反馈来涉及，能跨越职领域的边界，实现整个企业信息的集成，在整个ERP系统中，财务了系统只是企业管理信息系统的一个冇机组成部分。企业资金管理中所需的信息讲究的是及时性和冇效性，当企业的财务信息缺乏这必要的两大特性后，那么这些信息对于企业的决策者来说将是毫无意义的。有别于传统的财务管理，ERP使企业资金管理人员可以及时了解到采购、生产、库存、销售等各个环节的详细数裾，因而使得资金管理更具透明性和吋效性。ERP系统在资金管理中的运用在整个ERP系统中有很多个模块，但与企业资金管理

3、有着密切联系的主要有会计核算板块和财务分析板块。会计核算主要足记录、核算、反映和分析资金在企业经济活动十的变动过程及其结果。在ERP的会计核算板块屮，主耍涉及总帐模块、应收帐款模块、应付帐款模块、现金管理模块、固定资产模块以及工资核算模块等。苦以其中的现金管理模块为例，主要是对现金的流入、流出以及企业银行存款的管理。在ERP软件屮，一般都具奋票据维护、票据打印、付款维护、银行杏询、对帐等右关功能。此外，系统还可以将数裾自动生成相应的凭证，记入总帐，并进行过帐。而财务管理主要是基于会计核算的基础上，对会计信息加以分析

4、，进而进行相应的预测、管理和控制活动，它强调的是事前计划、事中控制和事后反馈。ERP系统的优化性企、Ik引入ERP系统之后大大改善了资金管理工作的效率，让计兑机替代了人工操作。由于ERP系统的支持，企业的数据库种存储了大量的数据信息。资金管理人员可以随时对基本财务报表、各分公司的资金状况等资金悄况了如指掌，这一便捷的财务系统为企业资金管理提供了便利，为资金管理者进行及时的财务分析提供更具实效性的财务信息，人人提高了效率。在ERP系统的支持下，企、Ik各个部门实现了充分的信息共亨。在这种模式K,使得企、Ik成木核算更

5、为精细、准确。ERP系统的运用简化丫采购、销色与财务之间的流程过程，充分利用财务与其他业务之阿数据信息的互通，提高管理效率，使资金管理贯穿于整个企业业务流程的每个环节。ERP系统还使企业资金管理实现了信息化，使企、Ik信息数据实时更新成为了可能。现代化的资金管理应充分利用及时更新的数据，对企业各个环节进行实时监控,有效发挥财务监管机制，使企业的风险降至最低。企业现金管理的有效模式人屮小2007-8-717:39:53【作者】蒋玲【进入论坛】本文关键字资金及投融资管理随着企业规模的扩大，现金在企业资产负债表中的所占的

6、比重也越来越大。现金管理不仅仅对于一个公司平稳的发展起到了重要的作用，也冇助于提升股尔整体价值，企业资金管理被视为足价值产生的源头。但足在实际的操作过程屮，现金管理-直被认为足低风险的，因此很少有企业愿意花上人量的人力和财力对其进行管理。即使是很大型的跨国集闭公司中，也很少拥冇一套真正的全球化的现金管理体系。1.有效地管理现金流在过去几年里，柯这样一种趋势，市场上评价一个企业的标准主要是依靠现金流怙况成者说更倾向于以他们的收入状况来衡fi—个企业的地位。市场参与者广泛的运用企业现金流分析报告在无形之中促进了企业有效

7、、集中地管理现金地的流入和流岀。有效的现金流应该试图加速资金的流入，和应的减缓资金的流出。4:跨国企业中，现金流管理的失键4:丁企业能否A集中化的基础上管理和从伞局范围内纵观企业全球的现金流:M:。现代化汁算机技术的发展使得企业司庳们对于集屮化管理庠存、应收帐款和应付帐款变得越來越界易了。从全球角度來看，很多企业的现金流管理仍然具奋一定的区域性。例如在欧洲，由于有YSEPA,跨国之间的现金流管理开始变得简单了很多，SEPA规范了跨欧洲市场上的支付模式。而在亚洲的话，对于不同方而的现金管理的程序和体系冇着不同的处理方

8、式。例如中国和印度，对于外汇控制方面就比较的严格。2.正确地预测现金流在现金流管理的过程中，企业首要的任务的是要了解整体现金流的情况以确保企业有足够的资金來偿还债务。现金流的预测还能帮助企业制定合适的投资计划。事实上，一个精确的现金流预测能使得企业现金流管理事半功倍。现金流预测在企业决策上I•分有用。它可以帮助企业确定正确的投资期间，合理地分配资金从而使收益