电子支付系统上教学课件

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1、电子支付系统(上)第七章1商务的支付活动及其发展从开展商务的流程知道，只要有交易的发生，必然引起资金流的流动，而且是关键的流程，而资金流的流动就必然涉及到商务伙伴间的支付结算活动。下面介绍一下商务的支付结算活动及其发展。一、支付与结算的涵义自从出现了作为一般等价物的货币，人类社会进入了具有现代意义的货币结算支付方式的时代。支付的涵义可以理解为，为了清偿商务伙伴间由于商品交换和劳务活动引起的债权债务关系，由银行所提供的金融服务业务。这种结清债权和债务关系的经济行为，就称为结算。因此，支付与结算涵义基本相同，支付与结算可以直接理解为支付结算，或支付。支付活动

2、本源于交易商务主体之间直接的经济交换活动，但由于现代银行信用中介的结果，演化为银行与客户之间、客户开户行之间的资金收付关系；而银行之间的资金收付交易，又必须通过中央银行的资金清算，才能最终完成全过程。支付全过程的两个层次：1）下层：商业银行与客户2）上层：中央银行与商业银行现代支付结算的特点必须通过中央银行批准的金融机构进行是使用一定法律形式而进行的行为发生取决于委托人的意志实行统一和分级管理相结合的管理体制。在交易时采用“一手交钱，一手交货”的方式。是商品经济社会较低阶段的低级结算方式。结算手段：现金。特点：交易环节融为一体。现金的最大特点是简单、便携

3、。但是也有缺点，一是流通中的磨损，二是易失、易盗、易伪造等。这种方式比较简单，常用于企业(主要是商业零售业)或个体对个体消费者的商品零售过程。我国应用比较普遍。银行转帐支付结算方式“转账支付方式”，也叫非现金结算方式或票据结算。这种方式多用于企业间的商贸过程，需要银行作为支付结算的中介。出现的背景是：如果贸易双方在银行都有资金账号，那么支付者就没有必要把钱先从银行取出，再支付给接收者。比如支付者可提供一张支票，向银行说明接收者及要支付的款额。接收者可持支票直接去银行兑换现金，或者把支票交给银行，由银行直接把要支付的款额从支付者的账号转到接收者的账号上。减

4、少了中间许多的无效劳动与费用，是国际上发展到今天的最主要的资金支付与结算模式。其类型有：现金、支票、本票、汇票、汇兑、托收承付、委托收付、信用卡、信用证等。支付手段分类：①支付人发起的结算如现金支付、汇兑。②接收人发起的结算此方式下的付款人的确认有决定性的意义，要求应该有对付款人进行确认的手段，如支票、商业汇票、银行汇票等。1、信用卡支付结算信用卡是银行等金融机构发给持卡人为其提供自我借款权的一种将支付与信贷融为一体的信用业务凭证，具有透支功能。持卡人无需在银行存款或办理借款手续，当用户资金不足时，银行为用户提供规定限额信用额度的透支贷款服务。信用卡有多

5、功能和高效便捷的特点，一般具有结算、消费信贷、储蓄和汇兑四种主要功能。利用信用卡结算可以减少现金货币流通量，简化收款手续。信用卡按发卡机构所提供的不同信用，其种类可做如下划分：(1)贷记卡：贷记卡是具有透支功能的信用卡。其特点是当用户的资金不足时，在规定数额内银行可为用户提供透支贷款服务，以解用户的燃眉之急。但这种信用卡申办手续比较复杂，而且需要交纳保证金，需要有担保人提供担保。(2)借记卡：借记卡是不具备透支功能但其他购物结算功能都齐全的信用卡，如牡丹灵通卡、长城借记卡和龙卡转账卡。申办借记卡无需担保，不用交纳保证金，也不需进行资信审查。用卡时也不必使

6、用身份证。这种卡具有储蓄存款、提取现金、购物消费的功能，手续简便，使用方便。(3)收费卡：类似于贷记卡，区别是客户在收到账单的同时就需支付。这种卡功能较为单一，专用交纳某种费用或购物消费。像智能卡(1C卡)就可以专门用来代发工资、交纳交通违规罚款、汽车加油等。(4)旅行娱乐卡：具有特定用途的收费卡，可用于诸如航空公司、宾馆、出租车公司等服务行业。买方卖方货物支票(1)收单银行现金或对帐支票(2)信用卡交易流程图发卡行信用卡信用卡帐单有效性认证认证并付款2、资金汇兑电子结算是随着电汇的发展而出现的。早期电汇服务商(西部联盟公司)一般是电报公司,其汇款的安

7、全性取决于公司的财务稳定性。公司是私人控制的资金转账机构,它的线路不与公众共享。在资金传输的终点靠收款人签名来认证,以确保指定的收款人确实收到了这笔资金。早期电汇服务商的业务流程：甲地乙地汇款人收款人(签名)电汇服务商职员资金提供身份证明资金认证电汇服务商职员资金3、票据支付方式下页上页这是一种是以银行存款作为支付手段的非现金结算方式，也称为转帐支付方式，多用于企业之间的商贸过程。票据，是对按票面记载的金额在一定期限内完成支付行为的书面约束凭证，是国际通行的结算和信用工具。票据分为汇票、本票、支票三大类。使用票据支付，以票据的转移代替实际的资金的转移，则

8、可大大减少现金的保管和远程携带输送中的麻烦和风险，而且在支付日到来之前，付款人在