农村商业银行不良贷款的问题及对策

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1、四川农业大学网络教育毕业论文专业学号姓名成绩初审意见初审老师签名：评审意见评审老师签名：备注农村商业银行不良贷款的问题及对策——以农村商业银行大田支行为例专业：金融学姓名：指导教师：摘要：农村商业银行的金融资产主要是贷款。贷款质量的优劣，不仅关系到农村商业银行自身经营效益和生存发展，还关系到国家经济发展和社会稳定，更重要的是关系到整个国家金融安全。长期以来，受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始终困扰着农村商业银行，已成为制约农村商业银行快速健康发展的根本因素，也是农村商业银行扭亏增盈的最大障碍。如何

2、有效解决不良贷款问题，切实提高经营管理水平，已直接关系到农村商业银行能否持续生存和发展。关键词：农村商业银行；不良贷款；调查；成因；对策刖g从历史的角度上来看，自从有了货币的借贷，银行这一机制从某种意义上来讲就己经产生了。但现代银行的产生却是较为近代的事情，其产生的标志之一就是准备金制度的建立。淮备金制度的建立暗示着我们不良贷款是不可避免的存在着和存在下去的，无论我们的借款人是有意抑或无意。农村商业银行作为农村金融主力军和联系农民的金融纽带，其稳健经营与发展关乎国计民生和社会稳定。但从0前市场经济机制和行业管理体

3、制双轨运行情况来看，其现状并不容乐观，主要体现在信贷资产质量不高，不良贷款额度大、占比高，资金周转缓慢，盈利性偏低，加之负债结构不尽合理，筹资成本偏高，由于市场竞争激烈，组织资金难度大且处于劣势，同时由于社会拖逃赖废贷款现象严重，维权困难，资金活化难度人。据权威机构统计，屮国的国有商业银行不良贷款占总资产的20%左右，更为令人震惊的是，其增长率竟达到了2%。长期以来，受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始终困扰着农村商业银行，已成为制约农村商业银行快速健康发展的根本因素，也是农村商业银行扭亏增盈的最大

4、障碍。如何有效解决不良贷款问题，切实提高经营管理水平，已直接关系到农村商业银行能否持续生存和发展。近日，通过对所辖农村商业银行不良贷款现状的调研，在剖析其成因的基础上，就如何活化贷款存量，促进农村商业银行稳健经营提出浅显对策及建议。下面本人就所在地区农村商业银行不良贷款的成因及防范对策，谈以K几点看法。1.不良贷款基本概念1.1不良贷款的定义在理论上，商业银行的不良资产是指处于非良性经营状态，不能及时给银行带来正常利息收入，甚至无法收回本金的银行资产。其本质是银行经营中的一种潜在损失或者成本。在发达的市场经济国家

5、，商业银行的投资范围比较广泛，如发放贷款、投资股票债券、从事信托及代理业务和直接投资等，因此其不良资产的表现形式也多种多样。本文中提到的不良贷款主要是指发放贷款产生的不良贷款01.2不良贷款的分类1.2.1国际上的贷款风险分类方法国际上大致有两类分类方法。一类是以美国为代表，按照风险度和还款的可能性，把贷款分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类合称不良贷款。实行美国式的还有加拿大等国家和中国香港。另一类是以澳大利亚和新两兰为代表的大洋洲模式，即按照计息状况把贷款划分为正常、受损害、重组及实行抵押和担保后收

6、回的贷款。国际货币基金组织(IMF)和世界银行推荐美国式分类法。欧洲大多数发达国家，官方不对贷款作任何分类的规定，但它们的商业银行，从内部信贷管理的需要出发，大都实行各自内部的贷款风险分类法。1.2.2我国的贷款风险分类方法财政部在1988年《金融保险企业财务制度》中，按照是否超过贷款期限，把贷款划分为四类：正常、逾期、呆滞、呆帐，后三类合称不良贷款，即“一逾两呆"；1996年中国人民银行实施《贷款通则》，对“一逾两呆”定义作了部分调1.3不良贷款的影响1.3.1对银行自身的影响(1)对银行盈利能力产生影响。当贷

7、款利息不能按时或足额收回，甚至本金也难以或无法收回时，一方而减少了银行收入，男一方而带来了银行贷款本金损失，潜在地吞噬着银行资本金。不良资产与银行的收入负相关，而不良资产的堉加并不减少银行总资产规模，经营成本将会同吋增加，因此，不良资产越多，银行的资产回报率越低。(2)对银行的资信和稳定性产生影响。银行的资信取决于它的资金、经营及实力。如果银行不良资产增多，收益能力下降，必然影响到银行的资信状况。现金流入减少，筹资成本増加，严重到支付困难，就会发生挤兑，引发银行危机,迫使银行倒闭。(3)对国有商业银行体制改革产生

8、影响。巨额不良资产问题一直是国有商业银行体制改革的一大障碍。它使国有商业银行不良资产率高，资本充足率低，资产回报率低，与国际标准水平如巴塞尔协议等相去甚远，更远远落后于发达国家先进银行的水平。不解决这一问题，国有商业银行的改革就无法从跟不上取得成功，就不能健康稳定地发展。1.3.2对国民经济发展的影响(1)对国民经济运行与发展产生影响。银行业是关系千家万户、国计民生(2)