政府预算执行动态审计监测关键技术研究与示范课题申报指南

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1、“十一五”国家科技支撑计划重点项目《政府预算执行动态审计监测关键技术研究与示范》课题申报指南22第一章申请须知一、项目总体目标为解决关系国计民生重要行业静态事后审计的弊端，采用动态监测指标、数据标准、智能处理等关键技术和标准，初步形成具有自主知识产权的业务支撑平台集成系统，组织对政府预算执行、社会保险、税收等重要行业的应用示范，形成动态采集数据、动态监测分析、动态预警反馈、动态督促整改的审计方式，促进国家财政资金和民生资金的管理规范化和使用有效性，发挥审计保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能。项目目标的基本定位是：通过相关关键技术应用研究，建立动态监测审计方式，促

2、进国家财政资金和民生资金管理使用的有效性。二、项目研究内容本项目的研究内容设计和课题设置方案是基于动态监测审计业务发展的要求，以建立动态监测审计方式，促进国家财政资金和民生资金管理使用的有效性为目标，以相关业务模型分析研究、关键技术应用研究和业务支撑平台集成为必要条件，结合重要行业的应用示范进行的一体化设计。研究内容包括以下四个方面：1．审计方式和监测模型研究。具体包括：（1）动态监测审计方式：审计管理模式、审计技术体系、人才素质结构、法治环境保障。（2）动态监测指标与数据模型：宏观评价监测指标、总体分析监测指标、核查分析监测指标、预警分析监测指标及监测指标管理工具。2

3、2（3）数据接口与数据处理标准：完成监测指标管理研究、预算管理软件数据接口标准编制、审计数据采集转换规则研究、审计证据数据与对方系统数据源路径跟踪规则研究、审计主题模型与审计主题数据同步构建技术研究，以及上述研究成果技术实现的5类应用组件;完成预算和会计软件输出数据与接口标准符合性验证、预算管理和会计核算项目信息符合性验证。2．智能处理技术应用研究。具体包括：（1）利用聚类知识发现技术对已有审计师经验型方法提升创建为具有审计知识层面的监测指标体系，提升审计监测的能力和水平。（2）利用智能信息处理技术对各类监测指标中的非结构化、半结构化数据进行特征本体抽取和语义判断，为审

4、计处理各类数据提供技术支持。（3）利用关联规则数据挖掘技术对各类审计监测指标中的审计特征与特征影响因子进行关联分析，为审计核查问题和提出问题产生原因的关联性提供技术支持。（4）形成聚类知识发现技术审计应用、智能信息处理技术审计应用、关联规则数据挖掘技术审计应用等3类应用组件。3．业务支撑平台系统集成。具体包括：（1）原有联网审计技术平台适应性改造：基于应用组件的服务总线扩展，分域分级、身份认证、访问控制、安全网关等安全等级保护措施，依托政务外网的远程动态监测审计，与被审计单位信息交互的预警工作站系统等。（2）对项目智能处理技术应用研究8类应用组件的系统集成。4．重要行业

5、应用示范。组织审计署和相关地方审计机关对财政部门组织预算执行、部门预算执行、社会保险、地方税收征管等重要行业的审计应用示范。22一、课题设置本项目设置四个课题如下：1、课题一：动态监测审计方式和监测模型研究2、课题二：智能处理技术审计应用研究3、课题三：业务支撑平台系统集成4、课题四：重要行业应用示范二、实施期限本项目实施年限为3年，从2009年12月1日至2012年12月1日。三、项目经费本项目经费预算1965万元，其中拟安排国家科技支撑计划经费1365万元，自筹资金600万元。四、申报内容此次公开发布的项目课题申请指南，涉及2个课题，即:课题二：智能处理技术审计应用

6、研究，拟安排经费298万元，其中拟安排国家科技支撑计划经费255万元，自筹经费43万元。课题三：业务支撑平台系统集成，拟安排经费453万元，其中拟安排国家科技支撑计划经费290万元，自筹经费163万元。申请管理1．本项目在科技部指导下由审计署组织实施。2．根据《国家科技支撑计划管理暂行办法》的规定，遵循“公开申报、专家评审、择优委托”的原则，选择承担单位。3．申请内容应在指南所设课题范围之内，并以课题为单位申请。五、申报的基本条件和要求221．凡在中华人民共和国境内注册，具有较强科研能力和条件、运行管理规范且通过ISO9001质量管理体系认证、资产负债率低于60%、无不

7、良行政处罚或违法记录、具有独立法人资格的企业、科研院所、高等院校、事业单位等，均可单独或联合申报，不接受个人申请。2．申报单位应对某一课题整体研究内容进行申报。联合申请单位各方应签订联合申请合作协议，明确规定各自所承担的研究内容和责任。课题牵头申请单位对联合申请各方的申报资格进行审核。经有关部门科技司或所在省（市、自治区）科技厅（委）审定后，进行申报。3．课题承担单位要具有从事相应科研课题的研究基础，具有相应课题研究方向相关的前期研究积累。包括高水平的科研队伍、较全的研究设施、良好的研究业绩、较强的示范推广能力等必要的实施条件。鼓励科研单