企业环境信息与银行信贷安全保障

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1、企业环境信息与银行信贷安全保障【摘要】时下我国环境问题非常严峻，由于企业与银行之间的环境信息不对称，使得银行对于存在环境风险的企业信贷安全受到很大威胁。环境风险对于一个企业的生存发展将不可避免地带来重大影响，在一定程度上也同样影响到一个企业清偿债务的能力。为了克服企业与银行之间的环境信息不对称，环保部门的环境信息提供就显得格外必要，它是银行降低信贷风险的有力保障。【关键词】企业环境信息；银行信贷；安全一、前言中国当前的严峻环境形势表明，少数专业部门的污染减排手段有限，必须与更多宏观经济部门联合起来，进

2、行制度创新。国际经验表明，越来越多的政府和国际组织倾向于运用经济杠杆来引导环境保护目标的实现。它实质上就是政府利用税收、价格、信贷等经济手段来迫使排污企业将污染成本内部化，从而达到事前自愿减少污染，而不是事后再对污染进行治理。在新形势下，环境经济手段如绿色信贷、绿色财政、绿色保险和绿色证券都将会陆续加以运用。{1}从2007年4月1日起，国家环保总局将把环境执法信息纳入人民银行征信管理系统，与人民银行形成信息联动，借助金融等部门力量加强环境监管。在此基础上，2007年7月12日，国家环保总局、中国人民

3、银行以及中国银行业监督管理委员会联合发布《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》（环发[2007]108号）（以下简称《意见》）。此前，国家环保总局与中国人民银行的“共享企业环保信息”，主要是整治违法排污企业，保障群众健康环保专项行动形成的企业环境违法信息，而此次纳入企业信用信息基础数据库的环保信息，其范围得到扩大，形成了更为完整的环境信息系统。为了保障该项制度能够贯彻落实，《意见》还明确提出了部门合作的工作机制，即建立环保部门和金融监管部门的联席会议制度，定期召开协调会交换信息。尽管《意见》出台的

4、大背景主要是遏制日益严重的环境污染和生态破坏，但是，由环保部门提供的权威企业环境信息，对于银行信贷安全同样也会发挥重要的影响。二、银企环境信息不对称对信贷安全的消极影响（一）环境问题的严重与企业环境风险的产生目前，中国正处于环境问题最严峻时期，而通常正是在这个时期，企业的环境风险也将更加显著。这里所说的企业环境风险是指：企业因为其内外环境因素变化直接或间接使企业承担的风险。这种环境风险至少表现在以下几个方面：第一，企业因为违反环境法律，造成环境污染或者生态破坏而受到严厉的环境行政处罚，或者高额的环境损

5、害民事赔偿。对于严重违反环境法律的行为，环保部门可以责令企业停产整顿，而政府可以责令企业停业或关闭。另外，环境污染或生态破坏带来的财产损失或者人身损害赔偿往往足以导致一个企业消亡。第二，区域环境污染和生态破坏带来的环境风险。企业所在区域环境质量恶化，一方面会限制企业的生存发展空间，另一方面会导致区域环保法律法规及政策日趋严厉。例如，为了遏制区域严重环境污染，国家环保总局自2006年开始，实行“区域限批”{2}和“流域限批”{3}措施，这对于在限批区域内的企业无疑加大了其环境风险。另外，中国政府重点治理

6、的“三湖”、“四江”区域，随着环境治理力度的进一步加强，一些企业将可能面临被关、停、并、转的命运。第三，环境法律法规及其相关政策拓宽、趋严带来的风险。环境法律法规以及相关政策的每一次变动，都可能会对某一区域或某一行业的企业带来较大冲击。如1991年，《全面禁止象牙国际交易公约》在中国生效，一百多家象牙雕刻厂全部倒闭，被工艺界称为“黑色星期五”。1993年，国务院发出的《关于禁止犀牛角和虎骨贸易的通知》，同样给中成药行业带来沉重的打击。{4}另外，我国环境法律对于企业环境行为的规范也日趋严厉。例如，江苏

7、省将在太湖流域制定实施更加严格的环境准入制度，全面禁止新上不符合产业政策和新增氮磷排放的项目。同时，在太湖流域实行更高水平、更加严格的水污染防治标准，以提高排放标准倒逼企业完善治污设施，降低排放强度，从总量上控制污染物排放。在2008年年底前依法淘汰2150家小化工企业。{5}第四，国际贸易中的绿色贸易壁垒给企业带来的环境风险。绿色贸易壁垒是一国以保护有限的资源、环境和人体健康为名，通过制定一系列苛刻的环保标准，对来自其他国家或地区的产品、服务直接或间接加以限制的贸易手段和措施。{6}如2003年1月

8、27日，欧盟通过了关于在电子电气设备中限制使用某些有害物质的指令。该指令规定：从2006年7月1日开始，进人欧盟市场的电子产品中含有的铅、汞、镉等6种有害物质不得超出指定标准。我国将有3000多家整机生产厂和上万家的机电零部件的生产厂会受到这个指令的影响，涉及出口企业约2000家，产品20多万种，涉及的机电产品总值达317亿美元。{7}（二）银企环境风险信息的不对称对信贷安全的影响众所周知，以上企业存在的各类环境风险对于一个企业的生存发展将不可避免地带来