中小民营企业融资问题探究

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1、一、中小民营企业的范畴中小民营企业在某种意义上是中国特有的称谓,国际上一般叫中小企业（SmallandMediumEnterprise，SME）,根据国家工商总局的数据显示,全国99%的民营企业是中小企业,全国99%的中小企业是民营企业，所以中小民营企业和中小企业在中国其实也是可以通用的。笔者认为，中小民营企业这个名词本身就带有计划经济时代的色彩以及对非公有制经济的“歧视”之嫌，加上“民营”这两个字后的“中小民营企业”称谓本身就暗含了中小企业面临诸多困境背后深层次的社会历史和经济体制原因，基于此考量，本文在以下

2、的内容中将只使用中小企业的概念，在此特别作以说明。根据工信部联合国家统计局、发改委和财政部在二○一一年六月十八日发布的工信部联企业〔2011〕300号文件，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。鉴于行业的多样性和制造业在中国的地位，我们进一步把讨论的对象限定在中小制造型企业上，一方面是由于制造业在中小企业中的地位和代表性，另外由于本人的从业经历和实践探索都是基于中小制造企业的。根据该文件的定义，制造业属于工业类别，其划分中小企业的标准是：从

3、业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。二、中小企业意义的认识与再认识关于中小企业在解决就业和社会稳定方面所起的作用已经被诸多专家和文献所论述，这也代表了诸多地方政府或体制内人员对中小企业存在意义的认识，也是我们一般意义的“认识”。但为了让中小企业的问题能够引起各级决策者的关注并得到支持和解决的话，

4、我们在这里有必要对中小企业的意义进行更深层次的“再认识”，即要从财富创造、经济民主和政权巩固的角度，重新认识中小企业的地位、作用和意义。这个观点不是本人的,是原国务院研究室工交贸易研究司司长，现在的国务院参事陈全生同志提出来的,在很多公开场合作过主题演讲和论述。陈参事分析了第二次全国经济普查的496万个样本企业数据，2000万元营业收入以上的有46.8万家，仅占9.4%，也就是说，2000万以下的占90.6%。经济普查的实证数据表明，凡是50人以下，500万元销售收入以下小企业多的省市，第8页共9页其经济实力就

5、强，反之则弱。上海、浙江、江苏、广东等地方的经济实力强，社会发展快，皆因50人以下和500万营业收入以下的小企业多①。中小企业多的地方，民众也较富有，相信大家对此较有感受，看看各地的房价就知道各地的大概人均收入水平分布。另外，中小企业发达的地方其经济发展和政府公共服务理念以及服务水平是相互相承的，笔者本人是湖北人，原来在广东实习过，现在浙江工作，平时因业务关系常去上海、南京、昆山和深圳等地出差，也亲身体验到江浙沪、广东等地方政府的服务效率，经济的秩序更加公正公开和民主，鼓励大家创业,为企业的公平竞争创造一个良好

6、的市场环境。从我们平时的电视、电台、报纸到网络等各种媒介接触到的各种资讯，这些中小企业发达的地方，社会稳定性明显较经济落后地方要好，即使当地的人们也有表达其诉求的事件，但其诉求的方式要比落后地区理性得多。三、中小民企融资难的原因分析：在前面的内容中我们对中小企业的范畴和其社会、经济现实意义作了深刻的分析,为了更好地寻找解决中小企业融资难的方法,我们本章节将对中小企业出现融资难的各种内在和外在的原因进行层层剖析,以期找出症结所在。(一)、中小企业自身的原因1.中小企业经营风险大导致银行的预计坏账损失严重。我们国家

7、中小企业大多以家庭经营、合伙经营为主，企业规模小，科技含量不高，抵抗市场风险能力较差。有数据显示，我国的中小企业五年淘汰率近70％，能够存活十年以上的中小企业仅占1％，这样的历史数据使得商业银行不会轻易地把贷款提供给中小企业。2.中小企业缺乏可抵押资产，影响间接融资。抵押资产是银行贷款的第二还款来源，是银行谨慎经营的重要表现形式，其意义是避免和减少银行信贷资金遭受损失的一种保障，也是金融机构防范系统性风险的重要途径。中小企业能提供的土地、房屋等抵押物较少，寻求担保困难，从而使得中小企业很难通过抵押贷款获取资金。

8、3.中小企业财务制度不健全。中小企业管理不规范，财务制度不健全，缺乏内部控制机制，不能及时提供准确的财务报表，加大了银行产生不良贷款的风险。虽说在实践中，我们部分的金融机构创造性地总结出不看报表看新三表“电表、水表和气表”的评估企业经营状况的方法，但毕竟只是无奈的选择，只能作为没有财务报告的替代和补充方法，而不能作为一个标准的作业流程进行推广。(二)、外部金融体系和金融机制因素1.银行