2015基层财政管理局.doc

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1、2015基层财政管理局决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2015年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减1个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计1——一、按单位基本性质1——行政单位事业单位1与财政局分开独立核算其他二、按执行会计制度1——行政单位事业单位（含行业）1与财政局分开独立核算民间非营利组织企业三、按单位预算级次1——一级预算单位二级预算单位1与财政局分开独立核算三级预算单位（二）部门录入户数说明2015年度，本部门决算汇编户数共15个，

2、比上年增减1个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计1——一、单户表1与财政局分开独立核算二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表六、其他单位汇总录入表七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入18128437

3、.95元，财政部门拨款对账单18128437.95万元，差额0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。52．财政专户管理资金核对情况无3．其他需要说明的情况无三、报表审核情况（一）审核情况审核项目数量提示内容单位说明一、审核公式XX条1.表间公式2条【1】　—　？　请核实（有错调整，无错保留）　表间【核实性审核公式】F0-1486．请说明固定资产与资本性支出不一致的原因【2】　—【1】资本性支出用于村级一事一议公益事业建设，未完

4、工项目未形成固定资产，完工项目由乡镇直接将固定资产移交给村委。本部门不做固定资产增加核算。5　？　请核实（有错调整，无错保留）　[Z12]资产负债简表(财决12表)【核实性审核公式】C2262．（非修改性公式）事业单位应收账款、预付账款、其他应收款金额过大，请说明其构成【2】应收账款为9580000元，具体构成：应收黄果树管委支付美丽乡村·小康寨融资贷款利息2250000元，应收2015年一事一议普惠制项目县级配套资金4330000元，应收重点示范乡镇上关镇整镇推进县级配5套资金3000000元。其他

5、应收款1008242.63元为借支给各乡镇用于一事一议提前实施项目的建设。A0-XXXXX条A0-XXXXX条……2.表内公式XX条AXXXXX条AXXXXX条……二、审核模板—01XX个单位02XX个单位……四、补充说明由于关岭自治县基层财政管理局不涉及政府性基金，因此公开表册中无政府性基金预算财政拨款收支决算表。5