郑州市水务局单位内部控制建设.doc

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1、郑州市水务局单位内部控制建设2016年12月目录使用说明4一、指导思想6二、内部控制组织架构6（一）内控建设领导小组职责7（二）内控建设实施小组职责7（三）内控建设监督小组职责7三、单位层面内部控制7（一）单位层面内控依据原则7（二）管理结构8（三）单位层面内控应建立主要制度9（四）单位层面主要业务活动的管理结构10四、业务层面内部控制12（一）预算业务控制流程121.部门/岗位职责121.1职责分工要求121.2局长办公会121.3单位业务职能部门职责121.4日常办事机构职责121.5预算报表管理职责132.内控流程与风险控制132.1业务流程范围描述132

2、.2业务流程图及描述142.3风险控制矩阵183.完善内部控制的措施20（二）收支管理业务控制流程211.部门/岗位职责211.1职责分工要求211.2主要负责人职责211.3主管领导职责211.4部门负责人职责211.5经办人职责221.6财会部门职责221.7纪监、审计办公室职责222.内控流程与风险控制222.1业务流程范围描述222.2业务流程图及描述242.3风险控制矩阵593.完善内部控制的措施71（三）政府采购业务控制流程721.部门/岗位职责721.1职责分工要求721.2财会部门职责721.3单位招标采购工作领导小组职责721.4采购办公室（资

3、产部门（或办公室））职责731.5项目管理部门职责731.6项目实施部门职责731.7单位法律部门职责731.8单位纪监、审计职责732.内控流程与风险控制732.1业务流程范围描述732.2业务流程图及描述752.3风险控制矩阵813.完善内部控制的措施82（四）固定资产业务控制流程831.部门/岗位职责831.1管理职责划分831.2价值管理部门831.3实物管理部门831.4使用保管管理部门841.5纪律监察、审计部门852.内控流程与风险控制852.1流程主要业务范围852.2业务流程图及描述862.3风险控制矩阵953.完善内部控制的措施98（五）合同

4、管理业务控制流程991.部门/岗位职责991.1职责分工要求991.2合同承办部门职责991.3合同管理部门职责991.4单位财会部门职责991.5单位纪律监察、审计部门职责991.6单位监察部门职责1002.内控流程与风险控制1002.1业务流程描述1002.2业务流程图及描述1012.3风险控制矩阵1063.完善内部控制的措施106（六）建设项目业务控制流程1071.部门/岗位职责1071.1建设项目管理要求1071.2单位职能部门1071.3财会部门职责1071.4建设领导小组职责1071.5工程部门1071.6单位预算管理委员会职责1081.7纪律监察、

5、审计部门职责1082.内控流程与风险控制1082.1业务流程范围描述1082.2业务流程图—建设项目流程1092.3风险控制矩阵1163.完善内部控制的措施118四、内部控制自我评价与监督119（一）内部控制自我评价与监督组织119（二）内部控制自我评价方法119（三）内部控制自我评价内容122附：单位制度汇编132一、指导思想高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进单位内部控制建设，规范单位内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，建立健全科学高效

6、的制约和监督体系，促进单位公共服务效能和内部治理水平不断提高，为实现国家治理体系和治理能力现代化奠定坚实基础、提供有力支撑。二、内部控制组织架构《内控规范》第十三条规定“单位应当单独设置内部控制职能部门或确定内部控制牵头部门，负责组织协调内部控制工作。同时，应当充分发挥财会、内部审计、纪检监察、基建、资产管理等部门或岗位在内部控制中的作用”。郑州市水务局内部控制体系建设工作，单位主要负责人史传春为内部控制实施工作的第一责任人，在各主管领导的执行实施下，形成管理、实施、监督单位层面的组织结构，内控体系建设组织架构图如下：郑州市水务局控制监督小组建设领导小组建设实施

7、小组组长黄永成成员顾玉柱赵宝全陈娟朱传芳卜香丽喻婕管鑫副组长武拥军张中锋孙黎胡文杰孙书河黄永成高国振刘德坡韩乾坤组长史传春组长刘德坡成员王举顾玉柱赵宝全王勤学马同现郭长松乔慧民乔海平袁运河王学军陈宏旭刘军王洪斌下设办公室主任:赵宝全成员:陈琢陈娟朱传芳卜香丽党群英史书庆周巧芬顾延钦张盘根侯国顺孟伟具体分工：（一）内控建设领导小组职责建设领导小组由单位负责人史传春任组长，对内部控制规范实施工作负总责，协调、处理、决定内控规范实施工作中的重大事项。（二）内控建设实施小组职责实施小组由主管领导刘德坡任组长，局办公室主任王举、纪检组副组长顾玉柱、财务处处长赵宝全、组织人

8、事处处长王勤学、离退休干