关于我国商业银行操作风险防控的思考

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1、关于我国商业银行操作风险防控的思考【摘要】本文主要从当前中国金融市场和商业银行发展的实际情况出发，分析了目前随着互联网化和金融创新步伐的加快，商业银行的操作风险变得越来越突出，并呈现高发态势的原因。同时，在此基础上，提出适当的可行措施来防控商业银行操作风险以兴利除弊，为推进我国商业银行操作风险防控服务。中国2/vie　　【关键词】商业银行；操作风险；防范控制　　一、问题的提出　　金融是现代经济的核心，商业银行是金融业的重要组成部分，在关注民生、构建社会主义和谐社会方面肩负着重要的责任和使命。商业银行的资产负债结构和它的高杠杆性又使得它具有不稳定

2、性和脆弱性，历史上由于操作风险给商业银行造成的巨额损失已经有许多惨痛的教训。20世纪90年代初以来，国际金融市场动荡加剧，频频发生大大小小的金融风波，如1994年的墨西哥金融危机、1995年世界著名的英国巴林银行倒闭、1995年日本大和银行的倒闭以及1997年席卷东南亚和日韩的亚洲金融风暴，还有国内1998年海南发展银行关闭案以及2016年中��农业银行票据案等。这些案件的发生使得各国政府和监管部门非常重视商业银行操作风险的防控，以保证金融体系的安全和稳定。　　二、目前我国商业银行操作风险的特点　　1.操作风险的定义　　英国银行家协会（BBA）

3、1997年最早给出了操作风险的定义：操作风险与人为失误、不完备的程序控制、欺诈和犯罪活动相联系，它是由技术缺陷和系统崩溃引起的。2004年6月，BIS颁布了《巴塞尔新资本协议》，在该协议中，首次对操作风险进行了全面的定义。其定义是：由于不完善或有问题的内部操作过程、人员和系统或因外部事件而导致的直接或间接损失的风险。巴塞尔银行监管委员会认为操作风险的内涵包括法律风险，但是不包含策略性风险（来自于错误决策的损失）和声誉风险（指公司价值的下降及声誉丧失）。　　根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。　

4、　2.目前我国商业银行操作风险的现状和特点　　商业银行的高比例负债经营，决定了它是一个特殊的高风险行业，其主要的利润来源就是承担风险的风险溢价。近年来，国内商业银行频繁发生各种金融案件，在商业银行的信用风险、市场风险和操作风险三大主要风险中，操作风险越来越受到各商业银行和监管部门的关注。　　综合来看，当前，国内商业银行操作风险方面的特点主要有以下几点：（1）发案频率趋高；（2）涉案领域广泛；（3）涉案金额巨大；（4）涉案人员较多；（5）作案手段多样化；（6）案件隐匿时间长，暴露晚；（7）案件之间的相关性较强，容易造成巨大的连带偿付风险。国务院总

5、理李克强在十二届全国人大五次会议上的2017年政府工作报告中，再次提及“金融风险”。报告称，当前系统性风险总体可控，但对不良资产、债券违约、影子银行、互联网金融等累积风险要高度警惕。　　三、现阶段引发国内商业银行操作风险的原因分析　　1.内控机制和风险管理体系不完善　　国内商业银行频繁发生大案要案，表明其自身的免疫力还不高，其内控制度仍存在严重缺陷。大多数银行的内控制度建设往往滞后于业务发展。另外，总行对所属分支机构控制不力，对决策管理层缺乏有效的监督，内控制度缺乏刚性。内部审计部门没有完全起到查错防漏、控制操作风险的作用，稽核审计职能和权威性

6、没有充分发挥。　　2.存在“内部人”控制现象，业务运行缺乏健全的操作规程　　近年来，国内银行业发生的一系列案件，说明银行在内部管理方面存在重大漏洞，其关键原因就在于内部管理链条过长，分支行权力过大，尤其是一些基层行的负责人决定了员工的岗位分配和工资待遇。当负责人出现一些不规范甚至违法违规的操作，员工为了保住工作岗位，也会选择“事不关己，高高挂起”，让违规者缕缕得手。2016年，农行北京分行2名员工涉嫌非法套取39.15亿元票据进入股市，造成资金无法兑付，银行面临巨大亏损。保险柜中的票据如何被换成了报纸？一定是银行内部管理出问题了。　　近日，银监

7、会主席郭树清在国新办新闻发布会上介绍，2017年银监会将坚持从严管党治党，坚持遵纪守法，坚决惩处内外勾结、监守自盗、利益输送、吃拿卡要等违规违法违纪行为。他指出，部分交叉性金融产品跨市场，层层嵌套，底层资产看不见底，最终流向无人知晓。这种现象的产生，很大程度上是源于监管制度缺失，就是所谓“牛栏里关猫”，没有完善的监管制度，银行业经营必然引发严重的风险暴露。　　3.制度执行不力，业务无章可循、有章不循　　制度执行没有很好地落实是银行业操作风险频频发生的根本原因。从已经发生的大案要案来看，无一不是在发案部位或者环节上对制度的执行出现了问题。虽然制度

8、设计得很好，但没有有效地按制度执行，部分银行的制度成为了一种摆设，实际操作中有章不循，制度执行流于形式。对制度执行缺乏有效的监督和科学的管理体制，即使