支付工具与支付方式

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1、支付工具与支付方式第2章2【教学目标与要求】第2章　支付工具与支付方式掌握支付工具的概念和分类；了解三种票据的使用范围和支付过程；掌握常用卡基支付工具的特点，了解电子支付工具的使用现状；了解传统支付结算方式的特点，应用现状与未来发展趋势；掌握电子支付结算方式的类型，了解其应用现状与未来发展趋势；掌握电子货币和电子钱包的基本情况。3第2章　支付工具与支付方式【知识架构】【重要术语】支付工具信用卡借记卡准贷记卡第2章　支付工具与支付方式联名卡储值卡支付方式汇兑托收承付委托收款定期贷记电子现金电子票据；电子钱包2.1支付工具2

2、.1.1传统支付工具支付工具名称一般分类使用范围结算系统当事人现金----相关法规规定不能使用除外的范围无付款人和收款人银行汇票----单位或个人进行异地结算各商业银行行内汇兑系统出票人和收款人商业汇票商业承兑汇票银行承兑汇票单位进行同城或异地结算电子商业汇票系统出票人、付款人和收款人银行本票不定额本票定额本票单位个人均可使用进行同城或异地结算小额支付系统出票人和收款人支票现金支票转账支票普通支票划线支票单位或个人进行同城或异地结算全国支票影像交换系统出票人、付款人和收款人传统支付工具说明表2.1支付工具2.1.1传统支

3、付工具1）现金在我国，现金主要是指流通中的现钞，是由中国人民银行依法发行流通的人民币，是我国的法定货币。截止目前，我国已发行五套人民币，形成纸币与金属币、普通纪念币与贵金属纪念币等多品种、多系列的货币体系。现金需要保管、携带、运送、验点等，可能存在假币、失窃、损毁、传播病菌等问题；不能保留资金流通的来龙去脉，经济活动的交易透明度不高，不便于审计跟踪；加大了银行机构的营运成本。从总体来说，现金支付具有支付简捷、容易实施的优点，不存在付款人的流动性风险和信用风险，有利于促成商品交易的完成和商品交换的发展，特别是零售商品经济的

4、发展。但现金支付同时也存在一定的劣势：现金或对账单2.1支付工具2.1.1传统支付工具2）支票支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。全国支票影像交换系统存款空白支票簿买方卖方买方开户银行卖方开户银行支票支票货物买方卖方买方开户银行卖方开户银行买方开户银行卖方开户银行卖方开户银行支票基本支付流程2.1支付工具2.1.1传统支付工具3）汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照出票人的

5、不同，汇票分为银行汇票和商业汇票。由银行签发的汇票为银行汇票，由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业汇票。2.1支付工具2.1.1传统支付工具4）本票本票是出票人向收款人签发，承诺在见票后或一定日期无条件付给收款人一定金额的票据。它只涉及出票人和收款人两方。银行本票与支票和汇票的主要区别：本票是自付（约定本人付款）证券；汇票是委付（委托他人付款）证券；支票是委付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构。本票付款期为2个月，逾期兑付银行不予受理；汇票必须承兑，承兑到期，持票人方能兑付；支票付款期为10天。本票通过小额支

6、付系统结算，支票通过全国支票影像交换系统结算，汇票则通过电子商业汇票系统进行结算。2.1支付工具2.1.2现代支付工具1）银行卡银行卡是经中央银行批准的金融机构发行的卡基支付工具，也是目前使用最广泛的非现金结算工具。（贷记卡）也称为信用卡，是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务，并允许透支一定的额度。（借记卡）是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支，必须依托于持卡人的存款账户，具有电子存折的性质。（准贷记

7、卡）准贷记卡一般需要持卡人事先存入一定的金额，然后可在银行给予的信用额度内进行透支消费，但透支消费没有免息期，透支后银行按贷款向持卡人收取利息。（联名卡）是指商业银行与赢利机构（例如：航空公司、商场、旅游公司、酒店、电信运营商等）以某一特定客户群为对象联手发行的银行卡。2.1支付工具2.1.2现代支付工具2）储值卡（1）储值卡的概念储值卡，又称支付卡，是一种具有支付功能的支付工具，其价值是储存于卡上的磁带或电子装置内，供使用者作购买付款或互换储存卡上的价值。因此，储值卡又称为预付卡。储值卡一般以IC卡和磁条卡作为介质，目

8、前以IC卡作为介质居多。（2）储值卡的发行储值卡的发行主体大部分为企业、商家，也有部分银行与企业联合发行。按照银行是否参与储值卡的发行，可以把储值卡发行分为两种类型：①有银行参与的储值卡发行②无银行参与的储值卡发行2.1支付工具2.1.2现代支付工具3）虚拟卡（1）虚拟卡的概念虚拟卡是互联网服务提供商为了方便消费者网