分红险与年金险的差异

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1、分红险与年金险的差异课程大纲ü什么是分红保险1什么是年金保险险2正确看待保险的收益性3分红保险的定义分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。——摘自中国保监会《分红保险管理暂行办法》红利的来源死差益利差益费差益红利的分配原则保监会规定，保险公司每一会计年度将不低于当年可分配盈余的70%向保单持有人分配。公司确定实际向保单持有人分配的盈余后，应该按照公平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配。红利的分配方式保险公司分红保险的红利分配方式有两种，即“英式分

2、红”和“美式分红”。红利的分配方式美式分红（现金分红）英式分红（保额分红）英式分红的定义英式分红又称为“保额红利”或“增额红利”，是以增加保单现有保额的形式分配红利，即每年的红利是以增加保险金额的方式来体现。一般情况下，保单持有人并不能在当年进行领取。只有在发生保险事故、期满才能真正拿到所分配的红利。退保时需要将保额按一定比例折算为现金才能领取。英式分红的组成（1/2）组成＝年度增额红利＋终了红利（满期红利、特别红利、体恤红利）年度红利年基本保额基本保额时间保额保额第一年第二年第三年……第N年英式分红的组成（2/

3、2）英式分红举例：保额为10万元，20年缴，假设分红率为1％。年度保额增加：即第一年分红：100000*1％＝1000元，有效保险金额为101000元。第二年分红：101000*1％＝1010元，有效保险金额为102010元。第三年分红：102010*1％＝1020.1元，有效保险金额为103030.1元。以此类推……终了分红＝有效保险金额*每年公布的终了分红率。英式分红的总保额＝基本保险金额＋年度红利＋终了红利英式分红的特点优点：公司对红利分配有足够的灵活性没有现金红利流出有利于保持资金运用的效益不足：保单持有

4、人选择红利的灵活性低，丧失了对红利的支配权红利分配缺乏透明度美式分红的定义美式分红又称为“现金红利法”，是每个会计年度结束后，寿险公司首先根据当年度的业务盈余，决定当年度的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈余的贡献大小决定当年可分配的保单红利。美式分红的红利领取方式现金领取累积生息抵交保费增额缴清美式分红的特点优点：现金红利的选择比较灵活，满足持有人对红利的多种需求。现金红利支出的同时减少了负债，减轻了寿险公司偿付压力。不足：每年的红利现金流出一定程度上影响公司的资金运用效益以现金价值为分红基础，特别是在投保初期

5、现金红利较小英式分红与美式分红的对比英式分红与美式分红对比分红方式美式分红英式分红采用国家美、日、台湾英国、澳大利亚、分红形式现金分红增加保额红利来源两差或三差多差(全部盈余)红利种类年度红利年度红利＋终了红利红利分配形式现金领取、累计生息、抵交保费、交清增额年度红利保额、终了红利有效保额保额不变,缴清增额部分通常不参与分红逐年增加,红利保额参与分红红利分配比例可分配盈余的70%以上，未分配盈余不再分配可分配盈余的70%以上产生年度红利；未分配盈余的70%以上产生终了红利分红复杂性容易理解复杂,特别是终了红利的分

6、配公平性按当年贡献分配红利,公平性易解释通过终了红利分配调节,公平性不易解释资金流动性要求高较低红利变现能力通常可以随时提取只能通过减保/退保实现采用的国内寿险公司国寿、平安、友邦等新华、太平、恒安标准等两种方式各有千秋正确看待红利过度宣传红利会为销售带来“隐患”红利应关注长期利益的引导两种分红方式各有所长，但从长远的角度看，红利最终还是取决于各保险公司的实力与长期经营绩效年金保险年金保险是指投保人或被保险人一次或按期交纳保险费，保险人以被保险人生存为条件，按年、半年、季或月给付保险金，直至被保险人死亡或保险合同

7、期满。是人寿保险的一种，保障被保险人在年老或丧失劳动能力时能获得经济收益。年金保险按给付保险金的限期不同，分为三种：(1)终身年金保险，亦称“养老年金保险”，或“养老金保险”。一般投保人是单位或团体，被保险人是该单位或团体的在职人员。按保险合同规定，投保人汇总交付保险费，直到被保险人到达规定退休年龄；保险人对已退休的被保险人按期或一次给付保险金，当被保险人死亡或已一次给付全部保险金，保险终止。(2)定期年金保险，按保险合同规定，投保人或被保险人在合同期内交纳保险费，保险人以被保险人在合同规定的期限内生存为条件，承

8、担给付保险金的责任，规定的期限届满或被保险人死亡，保险终止。(3)联合年金保险，以两人或两人以上的家庭成员为保险对象，投保人或被保险人交付保险费后，保险人以被保险人共同生存为条件给付保险金，若其中一人死亡，保险终止。另一种形式是，当保险人全部死亡，保险才终止，这称为联合最后生存年金保险。年金保险可由政府通过立法形式办理，属于社会福利保险，也可由保险公司，通过签订保险合同办