上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）

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1、上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）[上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）]　　说明　　（一）上市公司向社会公开募集股份（以下简称“公募增发”），应按照本规定编制招股意向书，上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）。　　招股意向书是上市公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开发行股票申报材料的必备文件。　　（二）招股意向书的内容与格式包括：　　1、封面；　　2、目录；　　3、正文；　　4、附录；　　5、备查文件。　　本规定适用于上市公司编制向投资者及证券监督管理机构、证券交易

2、所报送的招股意向书文本的内容和格式，其中，本规定第一部分封面中的重要提示和第三部分正文应当在中国证监会指定的全国性报刊上公布，并同时公布本规定第三部分附录和第四部分备查文件中的全部文件的索引。　　（三）上市公司对本规定列举的各项内容应当进行披露，但是本规定某些具体要求对上市公司确实不适用的，上市公司可根据实际情况作出适当修改，同时予以说明。但凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，不论有无规定，上市公司均应予以披露。　　（四）本规定适用于上市公司在公募增发境内上市内资股（A股）时编制的招股意向书。　　（五）有关本次公募增发的招股说明书原则上应按照本招股

3、意向书内容与格式的要求编制，在本招股意向书中本次发行方案的有关内容最终确定后，应在招股说明书中作出相应的披露，经济学论文《上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）》(..)。　　（六）本规定自公布之日起实施。　　一、封面　　招股意向书的封面应载明下列事项：　　（一）发行人股票上市的证券交易所名称、股票简称和代码；　　（二）“招股意向书”字样，未正式定稿前，必须标有“未定稿”字样；　　（三）发行人的正式名称和注册地；　　（四）公募增发股票的类型（例如普通股、优先股）、每股面值、公开发行的股票数量（其中，机构投资者可认购数量、股权登记日登记

4、在册的股东可认购数量、其他社会公众投资者可认购数量）、定价方法或每股发行价（如已确定）；　　（五）发行方式及发行期；　　（六）本次发行的主承销商；　　（七）发行人聘请的律师事务所；　　（八）重要提示，发行人应按照下列文字陈述：　　“本公司全体董事保证本招股意向书的内容真实、准确、完整，国家证券监督管理机构对本次公开发行股票所作出的任何决定，均不表明其对发行人所公开发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证，任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。”　　招股意向书所用纸张规格应为A4纸。　　二、目录（略）　　三、正文　　（一）绪言　　在绪言中应当载

5、明：　　1、本招股意向书编写所依据的法规，核准本次公募增发股票方案的部门；　　2、声明公司董事会全体成员确信该招股意向书中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。　　3、下列文字必须载入绪言：　　“本次公开发行的股票是根据本招股意向书所载明的资料申请发行的。除本公司董事会和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本招股意向书中列载的信息和对本意向书作任何解[1][2][3][4]上市公司向社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）2　　第2篇WTO与企业财务管理　　〖预览〗一、入世后财务管理环境的变迁对

6、财务管理的影响　　任何企业的财务活动和财务管理都是在一定环境和条件下展开的，人世后企业财务管理环境的变迁必定会对企业财务管理产生极大的影响，主要表现在以下几个方面：　　（一）金融市场变化的影响。加入WTO之后，根据《服务贸易总协定》的基本要求及与有关WTO成员国达成的双边协议，我国将逐步放松外资金融机构准人的范围和区域限制。越来越多的外资金融机构进入我国，必将使我国金融市场发生全面而深远的变化，呈现出一些新的特征，从而对企业筹资投资产生极大的影响。第一，金融市场规模的扩大、资金供给的增加和金融工具的不断创新，为我国企业筹资、投资和规避风险提供了多种可供

7、选择的组合方式。第二，金融创新丰富了金融工具品种，拓展了金融服务范围，但同时也派生出利率风险、汇率风险、表外风险等新的风险，使金融风险进一步加大，规避风险将成为人世后企业财务管理面临的最重要课题之一。第三，国内外金融市场竞争的加剧，促使我国金融机构建立现代企业制度的步伐进一步加快，金融机构自律性管理将进一步加强，国家对金融市场的监管也将进一步规范，必将便金融市场配置资源的功能得以更加有效地发挥。这样，无论什么性质的企业在金融市场都将处于公平竞争的地位，只能凭借其良好的经济效益、看好的市场前景与持续高速的增长而获得资金，况且企业筹资有时还要……上市公司向

8、社会公开募集股份招股意向书的内容与格式（试行）3　　第3篇浅谈利润管理的合理性　　〖预览〗由于