小公司财务管理制度最新范本

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1、公司财务管理制度财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识；一、道德规范：1、爱岗敬业；安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责；2、诚实守信；做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密；3、廉洁自律；公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁；4、客观公正；端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性；6、提高技能；要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学苦练

2、，刻苦钻研，不断进取，提高业务水平；7、参与管理；要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理；二、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性；2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行；3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益；4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应；5、进行成本、费用、利润核算、考核和控制，督促工作人员降低消耗、节约费用，

3、提高经济效益；6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表；10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效；11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成公司布置的其他任务；12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质；三、借款和各种费用开支标准及审批制度(一)借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经团队负责人签字后报胡彭签批；持已批“借款单”至财务部(邓志兴)领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。2、日常

4、费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、人员、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。3、其他临时借款，审批程序同第1条。4、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。5、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。6、严格禁止个人借款、套现；特殊情况需由团队负责人申请，财务部负责人签批后方可借支。(一)日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时，原则上必须取得原始发票，对

5、于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，经龙孟签字后到财务部报销;当报账金额大于100元时，须向胡彭报备审批。4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经龙孟核对后签字到财务部报销;五、财务部岗位职责1、每日收入，由邓志兴存入流动资金卡，暂行保管，每周五下班前统一上交总资金卡；2、每日下班前由邓志兴准确统计当日收入、支出情况，并按指定格式制作《日收支报表》，每月最后一天下班前，按指定格式完成《月收支报表》的填制。3、组织活动需要经费大于3

6、000元时，提前三天做好预算，经胡彭审批后下款，至邓志兴处领取经费，并做好相关手续登记。4、只要涉及现金的流动，必须有相应的记账动作5、按顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金；6、保管好现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；7、保管好印章，严格按规定用途使用印章；8、每月编制收、支报表，确保报表数字真实，计算正确，关系清楚；9、负责装订、管理会计档案；10、清楚公司整体概况，按照各活动预算进行成本的控制；11、每月末及时督促各项报帐；12、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐

7、；13、编制和执行财务收支计划。14、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；15、完成团队布置的其他工作。财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。一、票据1、票据的种类：(1)外部取得的原始发票;(2)公司自制的差旅费报销单;(3)公司自制的支出证明单。2、票据的报销要求：(1)外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。(2)公司自制的差旅费

8、报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。(3)公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种