商业银行流动性分层管理机制新探

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1、商业银行流动性分层管理机制新探

2、第1　动性向来是金融市场的命脉，商业银行必将越来越重视流动性管理。商业银行流动性管理机制的构造合理性、运转正常性和作用有效性，直接关系到商业银行系统整体流动性管理目标的全面实现，进而关系着商业银行系统整体的盈利性和安全性。以往理论工和实际工对流动性管理问题做了大量的理论研讨与实践探索，取得了不少有益的研究成果和实践经验。但是，其研究成果和实践经验大多定位于商业银行整个系统的流动性管理探索而取得的，却严重缺失在商业银行整个系统框架下的流动性分层管理特质性研究，以致商业银行整个系统要么流动性不足而损害安全性，要么流动性严重过剩而损害效益性，很有必要深入探讨。一、商业

3、银行流动性管理的特殊性因素剖析商业银行分层流动性管理的目标、重点和机制，决定于各层面（工、农、中、建行有总行、一级分行、二级分行、支行4个层面，其他全国性商业银行有总行、分行、支行3个层面，还有些商业银行有总行、支行2个层面）在整个系统流动性管理中的地位及其行为的效率和效果。研究商业银行流动性管理问题，必先各层面在整个系统中的内在层级地位及其资产负债流动的特殊运行规律。商业银行各层面流动性管理的特殊性因素突出表现为：1、不同层级地位的特殊性。以工商银行为例，在该行的经营管理体系中，总行是一级法人，一级分行是，二级分行是基本经营核算单位，支行是。不同层级地位的特殊性，决定了总行的流动性管理指标和

4、方法，必须套用央行对商业银行企业的指标体系和标准，但分支行的流动性管理指标和方法，不能完全搬用央行对商业银行企业的指标体系和标准，应当围绕工商银行系统流动性管理的整体目标，按照“实事求是，合理定位，差别管理”的原则，科学确定各个一级分行、二级分行、支行层面流动性管理的重点目标和控制标准。2、流动性管理空间的广阔性。实行分支行体制的商业银行，其分支行遍及全国（全省）各地，同时在国外也逐步设立了一些分行（代表处）。这一现实特征，决定了这些商业银行流动性管理主体的众多性，从而决定了其流动性管理空间是非常广阔的。而流动性管理主体的众多性，加上各主体在流动性管理中所具有的操控技能的差异性，决定了各个一级

5、分行、二级分行、支行流动性管理权限应当有所差别。3、资产质量和效益的差异性。实行分支行体制的商业银行，其分支行遍及全国（全省）各地，各分支行所处区域的经济发展水平、资本积累水平、企业整体素质、社会信用环境、金融法治环境等影响资产质量和效益的系统外部作用因素，在影响程度上往往存在着较大的差异。同时，从影响资产质量和效益的系统内部作用因素——经营管理素质看，各分支行经营管理的业务技能、政策水平、决策能力、内控能力等素质存在着较大的差异性，对经营管理资产质量和效益产生不同程度的影响。由系统外部作用因素和内部作用因素双重差异性的综合影响，决定了商业银行系统各分支行的资产质量和效益往往是不相同的，甚至差

6、别很大。资产质量和效益的差异性，决定了各个一级分行、二级分行、支行的流动性管理指标控制标准应当差别制定。二、商业银行流动性分层管理的监控指标体系1、支行流动性管理的监控指标体系（1）备付金率。备付金是支行为保证存款支付和资金清算而库存的现金和在央行、二级分行保留的一般性存款。备付金的储备程度情况可以通过对外备付金率和系统内清算备付金率2项小指标来反映。1）对外备付金率。它是指支行的库存现金与存放央行款项之和占各项存款余额的比重。其计算公式为：对外备付金率＝（库存现金+存放央行款项）期末余额/各项存款期末余额×100％。商业银行支行的备付金率应维持在合理的水平。备付金比率过高，意味着一部分资金闲

7、置，资金周转效益差；备付金比率过低，正常支付将难以得到保证，资金的清算、款项的划拨将受到不良影响。2）系统内清算备付金率。它是指支行存放二级分行的备付款项余额占对公存款余额的比重。其计算公式为：系统内清算备付金率＝存放上级行备付款项期末余额/对公存款期末余额×100％。（2）贷款流动率。本指标旨在反映存量贷款资产在短期内可以进行位移，调整信贷资金配置方向，以提升信贷资金使用效益，降低经营风险的能力。贷款流动率可以通过短期贷款率指标来反映。短期贷款率是指支行余期在1年以内的贷款期末余额（扣除不良贷款余额）占各项贷款期末余额的比率。其计算公式为：短期贷款率＝（各项贷款期末余额－余期在1年以上的贷款

8、期末余额－余期在1年以内的不良贷款余额－逾期贷款余额）/各项贷款期末余额×100％。（3）存贷率。它是指支行各项贷款期末余额与各项存款期末余额之比率。其计算公式为：