《小企业财务报表》word版

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1、资产负债表编制单位：年月日单位：元资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付账款应收账款预收账款预付账款应付职工薪酬应收股利应交税费应收利息应付利息其他应收款应付利润存货其他应付款其中：原材料其他流动负债在产品流动负债合计库存商品非流动负债：周转材料长期借款其他流动资产长期应付款流动资产合计递延收益非流动资产：其他非流动负债长期债券投资非流动负债合计长期股权投资负债合计固定资产原价：减：累计折旧固定资产账面价值在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产所有者权益（或股东权益）无形资产实收资本（或股本）开发支出资

2、本公积长期待摊费用盈余公积其他非流动资产未分配利润非流动资产合计所有者权益合计资产总计负债及所者权益总计利润表编制单位：年月单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加其中：消费税营业税城市维护建设税资源税土地增值税城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税教育费附加、矿产资源补偿费、排污费销售费用其中：商品维修费广告费和业务宣传费管理费用其中：开办费业务招待费研究费用财务费用其中：利息费用（收入以“-”号填列）加：投资收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入其中：政府补助减：营业外支出其中：坏账损失无法收回的长期债券投资损失无法收

3、回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）现金流量表编制单位：年月单位：元项目本年累计金额本月金额一、经营活动产生的现金流量：销售产成品、商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金购买原材料、商品、接受劳务支付的现金支付的职工薪酬支付的税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额短期投资、长期债券投资和长期

4、股权投资支付的现金购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金吸收投资者投资收到的现金偿还借款本金支付的现金偿还借款利息支付的现金分配利润支付的现金筹资活动产生的现金流量净额四、现金净增加额加：期初现金余额五、期末现金余额