银行存款余额调节表的编制

《银行存款余额调节表的编制》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、银行存款余额调节表的编制1、资料：华天公司2012年4月30日银行对账单的存款余额为269000元，4月底公司与银行往来的其余资料如下：①4月30日收到购货方转账支票一张，金额为36800元，已经送存银行，但银行尚未入账。②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有48320元未兑现。④本公司送存银行的某客户转账支票12240元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。⑤公司委托银行代收的款项100000元，银行已转入本公司的存款户

2、，但本公司尚未收到通知入账。假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：请代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位：华天公司2012年4月30日单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记（1）（171045）银行对账单余额（5）（269账余额000）加：银行已收企业加：企业已收银行未收的款项合计（2）（）未收的款项合计（6）（）减：银行已付企业减：企业已付银行未付的款项合计（3）（）未付的款项合计（7）（）调节后余额（4）（）调节后余额（8）（）12、资料：1）华为公司2012年9月20

3、日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下：（1）20日，收到销货款转账支票6500元。（2）21日，开出支票＃0130，用以支付购入材料的货款12000元。（3）23日，开出支票＃0131，支付购料的运杂费2500元。（4）26日，收到销货款转账支票3200元。（5）28日，开出支票＃0132，公司日常办公费用4800元。（6）30日，开出支票＃0133，用以支付下半年的房租24000元。（7）30日，银行存款日记账的账面余额为168000元。2）银行对账单所列华天公司9月20日至月末的经济业务如下：（1）20日

4、，结算华天公司的银行存款利息1523元。（2）22日，收到销售款转账支票6500元。（3）23日，收到华天公司开出的支票＃0130，金额为12000元。（4）25日，银行为华天公司代付水电费2900元。（5）26日，收到华天公司开出的支票＃0131，金额为2500元。（6）29日，为华天公司代收外地购货方汇来的货款10600元。（7）30日，银行对账单的存款余额数为202823元。要求：根据上述资料，代华为公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位：华为公司2012年9月30日单位：元项目金额项

5、目金额企业银行存款日记账余额（1）银行对账单余额（5）加：银行已收企业未收的款加：企业已收银行未项合计（2）收的款项合计（6）减：银行已付企业未付的款减：企业已付银行未项合计（3）付的款项合计（7）调节后余额（4）调节后余额（8）23、资料：天天公司2012年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下（假定28日以前的记录均正确）：（1）天天公司银行存款日记账的账面记录：日期摘要金额29日开出转账支票＃0110，支付购料款2340030日存入购货方转账支票＃2322925030日开出转账支票＃0111，支

6、付运输费180031日存入购货方转账支票＃1709360银行存款日记账期末余额88769（2）银行对账单的记录：日期摘要金额30日转账支票＃01102340030日代付电费249031日存入转账支票＃02322925031日存款利息165031日收回托收的货款11700银行对账单余额92069要求：请代天天公司完成下列银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位：天天公司2012年12月31日单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额（1）银行对账单余额（5）加：银行已收企业未收的款（2）加：企业已收银行

7、未项合计收的款项合计（6）减：银行已付企业未付的款减：企业已付银行未项合计（3）付的款项合计（7）调节后余额（4）调节后余额（8）34、华晟公司2012年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：（1）华晟公司银行存款日记账的记录（假定企业记录无误）日期摘要金额12月29日因销售商品收到53＃转账支票一张1420012月29日开出71＃现金支票一张500012月30日收到A公司交来的143＃转账支票一张780012月30日开出95＃转账支票以支付货款1170012月31日开出96＃转账支票支付明年报刊

8、订阅费600月末余额76840（2）银行对账单的记录（假定银行记录无误）日期摘要金额12月29日支付71＃现金支票500012月30日收到53＃转账支票1420012月30日收到托收的货款2000012月30日支付95＃转账支票1170012月31日结转银行结算手续费380月末余额89260要求：代华晟公司完成下列银行存款余额调节表的编制。银行