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1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方审计报告[2013]京会兴审分字第2-***号保利贵州房地产开发有限公司：我们接受贵公司委托，对保利贵州酒店管理有限公司（以下简称保利贵州酒店）2014年7月18日财务状况和自成立之日起至2014年7月18日经营成果以及资金收付情况进行了审计。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则等进行的。提供审计的会计资料及其他资料的真实性、合法性、完整性由贵公司管理层负责，我们的责任是在实施审计的基础上发表审计意
2、见。我们按照中国注册会计师审计准则计划和实施审计工作，审计工作包括在抽查的基础上，检查贵公司自成立之日起至2014年7月18日的会计报表、账册、凭证、相关采购合同和以及公司相关内部控制制度，审计过程采用询问、观察、检查等方法。我们相信，我们的工作为发表审计意见提供了合理的基础。现将审计情况报告如下：一、基本情况保利贵州酒店成立于2010年9月1日由保利贵州房地产开发有限公司出资成立，经贵阳市乌当区工商行政管理局核发520112000033550号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币500.00万元，法定代表
3、人：杨松。公司住所：贵阳市乌当区新天办事处顺海中路88----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方号保利温泉新城；公司经营范围：酒店管理咨询服务；旅游业开发；会议接待；技能培训；礼仪策划服务。保利贵州酒店下设行政人事部、财务部、工程部、保安部、管家部、餐饮部、前厅部和营销中心8个职能部门。公司拥有客房209间，截止2014年7月，酒店拥
4、有职工269人。二、审计情况截止2014年7月18日资产总额330,120,228.35元，负债总额18,041,442.89元，所有者权益312,078,785.46元,具体情况如下表：单位：元项目期末余额项目期末余额货币资金3,683,871.74应付账款3,130,548.42应收账款余额2,089,685.19预收款项919,803.68预付款项42,027.96应交税费221,055.80其他应收款602,542.47其他应付款13,770,034.99存货6,839,064.99流动负债合计18,
5、041,442.89流动资产合计13,058,841.45固定资产原价288,939,842.88减：累计折旧1,167,401.72负债合计18,041,442.89固定资产净值287,772,441.16实收资本5,000,000.00无形资产29,003,617.30资本公积321,771,031.43长期待摊费用285,328.44未分配利润-14,692,245.97----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业
6、最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方非流动资产合计317,061,386.90所有者权益合计312,078,785.46资产总计330,120,228.35负债和所有者权益总计330,120,228.35（一）资产情况1、截至2014年7月18日止，流动资产总额13,058,841.45元，主要包括：（1）货币资金3,683,871.74元，其中：银行存款3,613,871.74元。（2）应收账款净值1,891,334.29元。其中：账面余额2,089,685
7、.19元（账龄均为1年以内）、坏账准备198,350.90元。账面余额主要系应收协议单位房款和信用卡未达款项。应收账款余额较大明细如下：单位余额（元）占比%富豪散客账496,385.4223.75天伦散客账372,704.5117.84其他（信用卡）338,931.9916.22保利贵州置业集团有限公司195,934.009.38保利贵州温泉经营管理有限公司194,125.609.29合计1,598,081.5276.48（3）预付账款42,027.96元，主要为2013年7月预付贵州佳合消防工程有限公司酒店
8、火灾自动报警系统修复费用25,000.00元，2014年7月预付贵州本日图文设计制作有限公司酒店宣传画册的制作费10,360.00元，2013年11月预付2014年员工宿舍4-9月尚未摊销完的租赁费余额4,264.96元。（4）其他应收款净值602,542.47元，其中账面余额776,039.95----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳
