1、2009年证券业从业考试辅导 证券市场基础知识 第四章证券投资基金（答案解析）一、单项选择题1.一般认为，基金起源于( B )，是在18世纪末、l9世纪初产业革命的推动下出现的。A．德国 B．英国C．美国D．日本2.下列不能作为证券投资基金特点的是( A )。A．稳定市场 B．分散风险C．集合投资 D．专业理财3.不是证券投资基金与股票、债券的区别的是( D )。A．反映的经济关系不同 B．所筹集资金的投向不同C．风险水平不同D．投资收益不同4.基金按( B )，可分为封闭式基金和开放式基金。A
2、．基金的组织形式不同 B．基金运作方式不同C．投资标的划分 D．投资目标划分5.证券投资基金的主要投资风险不包括( C )。A．巨额赎回风险 B．技术风险C．汇率风险 D．市场风险6.公开披露的基金信息不包括( B )。A．基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告B．对证券投资业绩进行预测C．基金资产净值、基金份额净值D．涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼7.对基金管理人的概念认识错误的是( C )。A．基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金B．基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立
3、 第12页2009年证券业从业考试辅导 证券市场基础知识 C．基金管理公司不具有独立法人地位D．基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化8.对指数基金认识正确的是( C )。DA．指数基金是20世纪80年代以来出现的新的基金品种(70)B．指数基金适合社保基金等数额较小、风险承受能力较高的资金投资 C．由于指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的系统风险D．指数基金始终保持即期的市场平均收益水平9.按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为( A )。A．契约型基金和公司型基金B．成长型
4、基金、收入型基金和平衡型基金C．封闭式基金和开放式基金D．国债基金、股票基金、货币市场基金、指数基金10.对基金份额持有人大会认识不正确的是( D )。A．基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集B．代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会C．一般由基金管理人召集D．基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额15％以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案11.关于货币市场基金优点的描述，错误的是( B )。CA．管理费用低，有些还不收取赎回费用B．资本安全性高、购买限额低C
5、．货币市场基金可以作为避险套利的重要工具(指数基金的优势）D．流动性强、收益较高12.对证券投资基金作用的认识不正确的是( A )。BA．在美国，基金占所有家庭资产的40%左右B．基金一般注重资本的短期增长，多采取短期的投资行为（长期）C．基金为中小投资者拓宽了投资渠道D．基金的出现增加了证券市场的投资品种13.基金资产净值是指基金资产总值减去( D )后的价值。A．银行存款本息B．各类证券的价值C．基金应收的申购基金款 D．基金负债14.对我国证券投资基金的认识不正确的是( B )。A．2004年6月1日，我国《证券投资基金法》正式实施，成为中国证
6、券投资基金业发展史上的一个重要里程碑 第12页2009年证券业从业考试辅导 证券市场基础知识 B．目前，封闭式基金是基金设立的主流形式C．2001年9月，我国第一只开放式基金诞生D．截至2007年末，我国已有基金管理公司59家，且出现了第一家管理基金规模超过千亿元的基金公司15.按照《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的( D )。A．60％ B．70％C．80％ D．90％16.按照新会计准则和相关规定，关
7、于估值的基本原则叙述错误的是( D )CA．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价钓，应采用市价确定公允价值B．对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值 C．有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值D．采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数17.( B )是衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。AA．
