XXX单位科技开放合作项目专项审计报告（参考格式）.doc

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1、附件2XXX单位科技开放合作项目专项审计报告（参考格式）（报告号）（报备号）XXX单位：审计项目名称、审计截止日、审计内容、审计依据、实施的审计程序等。（审计依据主要为：依据《河南省科技计划项目经费管理暂行办法》（豫财教【2012】434号）、《河南省科技计划项目管理暂行办法（试行）》（豫科【2016】83号）、《关于进一步完善省级财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（豫办【2017】7号）、参照《中国注册会计师审计准则》）一、被审计单位基本情况单位名称、注册日期、营业执照颁发机构、注册号码、注册资本、公司类型、法定代表人、公司住所、经营范围、单位取得的相关资质等信

2、息。二、项目基本情况项目任务合同书（任务书）主要内容。三、项目资金预算情况项目任务合同书（任务书）资金预算构成情况，（整体情况、分自筹明细和省拨明细情况）。四、项目资金到位、支出、结余情况1）项目资金整体到位情况，其中：省拨情况、自筹情况；2）项目资金整体支出情况，其中：需分明细说明省拨资金支出、自筹资金支出情况；3）项目资金整体结余情况，其中：自筹和省拨资金结余情况。五、项目资金预算执行及调整情况分明细说明预算执行调整情况，较大调整的项目是否按照规定程序办理变更手续。六、项目管理制度制定、执行情况制定的项目管理制度具体名称，专账核算具体实施方式，经费支出报销管理流程

3、，合作方费用是否签订了相关合同以及是否按照合同执行，是否存在截留、挤占、挪用专项经费的情况。七、项目任务合同书（任务书）规定的经济效益指标完成情况对项目实际经济效益指标完成情况进行描述（不做评价）。八、审计结论经审计，XXX项目经费的使用管理是否符合《河南省科技计划项目经费管理暂行办法》以及《河南省科技计划项目管理暂行办法（试行）》的有关规定。（存在未制定项目管理制度、项目经费未专账核算、自筹资金未能及时到位、项目经费支出与企业经营支出无法合理区分、截留、挤占、挪用专项经费、较大预算调整未履行相关手续等情况时需在审计结论中进行描述）九、报告用途本报告仅供XXX项目验收

4、时使用，因使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及其所在的会计师事务所无关。附表1：项目资金收入决算表附表2：项目资金支出决算表附表3：XXX费-项目资金支出明细表（本页无正文）河南XXX会计师事务所中国注册会计师：中国XXX中国注册会计师：XXX年XX月XX日附表1：项目资金收入决算表编制单位（盖章）：单位：元项目预算数决算数实际到账时间（年月）一、省拨款二、部门匹配三、地方匹配四、银行贷款五、单位自筹六、其它合计附表2：项目资金支出决算表编制单位（盖章）：货币单位：元项目名称预算数决算数差异比例预算其中省拨经费决算其中省拨经费一、研发费用小计（一）直接费用

5、1、设备费2、材料费3、测试化验加工费4、燃料动力费5、差旅费6、会议费7、国际合作与交流费8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费9、劳务费10、专家咨询费11、其它（二）间接费用（三）支付合作方费用二、生产建设支出三、其他支出合计附表3：XXX费-项目资金支出明细表编制单位（盖章）：货币单位：元年月日凭证号摘要款项性质（专项/自筹）金额备注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

6、　　　　　　　　　　　　　　小计