年度公司经营形势分析

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1、年度公司经营形势分析XXXX年度公司经营形势分析XXXX经营年度，我公司面临着前所未有的巨大经营成本压力和困难：产品配件价格整体下降5、原材料和燃油价格的持续上涨、产品价格成本倒挂进一步拉大、现金流匮乏已难以维持简单再生产、向总公司承诺的年度经营考核指标、公司股东要求的回报等。面对这些困难和问题，公司殚精竭虑、竭尽所能，全方位实施内部挖潜降耗的举措，千方百计消化经营成本，但这些都无异于杯水车薪。仍然难以彻底解决非可控因素所造成的经营成本居高不下的压力。如产品配件价格整体下降5和燃油价格持续上涨两项合计就减少销售收入、增加成本费用达380.4万元。通过对XXXX年度公司经营

2、形势的分析，我们认为XXXX年度的经营形势依然不容乐观，仍将面临较大的经营性亏损。现将具体情况分析汇报如下：1、XXXX年销售收入及损益情况和成本构成及与XXXX年对比根据目前掌握的市场信息预测，全年可实现销售收入5331.69万元（考虑总公司产品5降价）,其中总公司及路用配件销售收入约为4331.69万元，非市场销售收入在1000万元以上。分别比XXXX年增长15.63和40.85；如不考虑总公司5降价因素，则总公司及路用配件销售收入约为4556.02万元，较XXXX年增长21.62但在全年销售收入较上年出现大幅增加的大好形势下，由于产品价格整体下降5和燃油价格大幅攀升

3、，公司年度利润仍然面临-410.83万元亏损（考虑总公司产品5的降价）；即使剔除总公司产品5的降价，也要亏损-186.50万元。因此公司经营形势异常严峻。有关损益情况及成本构成情况详见表1和表2。表1：XXXX年度和XXXX年度公司损益情况表单位金额：元主营业务成本万元5492.082重油消耗万元550.477动力费万元198.678工资及附加费万元277.252、XXXX年度经营环境（不可控因素）分析面对目前困难和问题，公司竭尽所能，改进经营不善的局面。XXXX年，一方面在谨慎审视市场前提下，奋力拓展市场空间，采取各种措施提高市场占有率和销售量，全年预计可突破1000万

4、元；另一方面在内部强力实施挖潜降耗，从制造成本、能源消耗、原材料控制、费用指标量化等方面管理，努力降低成本。但由于国内部分原材料和燃油价格持续攀高、产品价格整体下调5、产品价格成本倒挂等不可控因素影响，给公司主营业务的成本控制带来了极大冲击，导致XXXX年公司经营在销售收入大幅增长、生产制造成本得到有效控制并出现好转情况下仍呈现大幅预亏，对完成年度经营目标仍感压力巨大。分析原因，主要有以下几个方面：⑴产品价格整体下调5，加大了亏损趋势，公司经营形势进一步恶化XXXX年，公司全面贯彻落实总公司关于“所有配件、部件采购价格按照XXXX年采购价格最少降幅为5”的精神，对本年度产

5、品的售价不打折扣的执行了5降价，全年将因此减少销售收入206.44万元。由于此次总公司的产品价格调整是整体降价5，而处于公司上游的原材料价格却未实施5的同步下调，致使公司业务增加值的实际降幅至少在10以上。因此也导致公司经营形势的进一步恶化。⑵产品价格不能体现成本实际情况，倒挂问题严重，并有进一步加大趋势。XXXX年，总公司对我公司产品价格进行了原材料补差性调整，但未全额补足，同等条件下尚存在260万元料差缺口，也就未能彻底解决部分产品价格与材料成本倒挂问题。从XXXX年度总公司产品的车型构成来看，新造占了已知总产量的63，而且其它配件计划也占了主要比例，这一块的亏损是显

6、而易见的。其中产品调价后的倒挂情况较调价前分别增加了6000元和4000元，增加率分别为93.15和116.79。因此，产品销售价格与成本倒挂情况进一步拉大的趋势也已成必然。⑶燃油价格上扬导致能耗成本的直线上升。XXXX年销售为5650吨，燃油年耗总量为1784.22吨（已销售产品）。吨产品实际耗油315.8千克，当年燃油年平均价2104.72元/吨，全年燃油费用支出为375.54万元。总公司XXXX年1～6月以1900元/吨的单价进行了料差补贴,并摊入下半年锻件价格中,但下半年燃油价格大幅上涨,新增404126.89元料差额，总公司未予补贴。XXXX年销售预计为6234

7、吨，通过内部挖潜，采取加强指标管理等措施严格控制燃油消耗，预计燃油年消耗量约为1832.80吨，吨产品耗油量可控制在294千克以下。但因燃油价格已涨至3000元/吨，预计全年燃油费用将高达552.69万元。因此，虽然公司XXXX年销售量较XXXX年增加584吨，增长10.34，吨产品耗油量也降低了21.8千克，降低7。但受燃油价格大幅高升因素影响，仍较XXXX年增加燃油成本164.42万元（产品），增加43.78。公司已无法通过降低燃油消耗来消化燃油涨价所新增的成本支出。⑷原材料的综合影响。公司承担的供总公司的产品生产用料均按