公司内部财务管理制度.pdf

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1、西安航普机械设备有限公司西安航普机械设备有限公司财务管理制度一、会计岗位职责。1、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。2、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。3、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。4、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。5、完成上级领导交办的其它工作任务

2、。二、出纳岗位职责1、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。2、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。3、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。4、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保1西安航普机械设备有限公司证账款相符。5、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。6、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。7、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。8、每月10日前，将上月银行存款日记账

3、与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。9、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。10、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。11、完成上级领导交办的其他工作。三、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管。印章使用必须做到用章登记。四、公司员工差旅费的规定1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞

4、机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。2西安航普机械设备有限公司2、员工每人每天按60元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。3、住勤伙食补贴，每人每天20元标准。4、市内交通补贴，每人每天10元标准。5、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。五、财务审批、报销规定1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人—部门经理签字—总经理签字—出纳付款。3、上述开支的必

5、须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补。西安航普机械设备有限公司财务部3