内控手册 -人力资源管理流程-final

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1、内部控制手册ZJAT-HR人力资源与薪酬管理流程分册版本号20121.02012年07月16日修订控制编号版本号修订人/修订日期修订内容审批人/审批日期120121.0内控项目小组起草手册全文2345目录人力资源与薪酬管理流程(ZJAT-HR)51.流程综述52.不相容职责表63.ZJAT-HR-01人事/薪酬战略规划与制定701.流程图702.控制矩阵84.ZJAT-HR-02人员招聘和离职及薪酬主文档管理1001.流程图1002.控制矩阵125.ZJAT-HR-03薪酬计算和发放1501.流程图1502.控制矩阵186.ZJAT-HR-04绩效考核和培训管理2101

2、.控制矩阵21人力资源与薪酬管理流程(ZJAT-HR)1.流程综述ZJAT-HR-01人事/薪酬战略规划与制定：本部分包括人力资源战略目标的建立、年度薪酬预算与招聘计划的制定及审批流程、岗位分工及职责权限体系的建立、人力资源政策及沟通渠道管理。ZJAT-HR-02人员招聘和离职及薪酬主文档管理：本部分主要包括人员招聘的类别、审批权限、操作流程；人员离职的审批及业务办理流程；薪酬主文档的维护、管理流程。ZJAT-HR-03薪酬计算和发放：本部分包括员工薪资、奖金、五险一金的计算、发放及会计记录管理流程。ZJAT-HR-04绩效考核和培训管理：本部分包括绩效考核和人员培训的

3、管理流程。不相容职责表ABCDEFGHIJKA　XXXX　B　　XXXC　　XXD　　XE　　XF　　G　　H　　XIJXK“×”表示不相兼容的职责附注：A：薪资福利支付申请B：薪资福利支付申请的批准C：薪资福利的计算D：薪资福利计算的复核E：制定员工薪酬方案F：批准员工薪酬方案G：员工主档案的维护H：制定绩效考核方案I：批准绩效考核方案J:制定培训计划K:批准培训计划1.ZJAT-HR-01人事/薪酬战略规划与制定01.流程图02.控制矩阵风险描述控制目标编号控制目标控制活动编号控制活动控制部门人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实

4、现。ZJAT-HR-CO-101第五条企业应当根据人力资源总体规划，结合生产经营实际需要，制定年度人力资源需求计划，完善人力资源引进制度，规范工作流程，按照计划、制度和程序组织人力资源引进工作。（MOF指引）ZJAT-HR-CA-101〈年度人力资源预算〉根据《浙江物产元通机电（集团）有限公司员工招聘录用管理办法》，每年11月底前，公司人力资源部根据业务发展需要、组织架构、人员编制、财务预算等情况，制订下年度用人计划，经总经理签字同意后，汇总到集团人力资源部。集团人力资源部根据年度组织架构、人员编制、财务预算等情况，对下属公司的用人计划进行审核，拟订年度用人计划，编制年

5、度人力成本预算表，作为公司年度全面预算的一部分统一下发。相关制度链接：《浙江物产元通机电（集团）有限公司员工招聘录用管理办法》人力资源部ZJAT-HR-CO-102第十一条企业应当制定与业绩考核挂钩的薪酬制度，切实做到薪酬安排与员工贡献相协调，体现效率优先，兼顾公平。（MOF指引）第十八条企业应当建立高级管理人员与员工薪酬的正常增长机制，切实保持合理水平，维护社会公平。（MOF指引）ZJAT-HR-CA-102〈岗位级别和薪酬〉浙江奥通按照奥迪经销商制定的标准岗位职级列表对各部门各岗位进行级别划分，每个级别都有与其相对应的指导薪酬数据。公司在新员工入职后根据其岗位级别及

6、对应的薪酬制定其薪酬计划。人力资源部第六条ZJAT-HR-CA-103〈岗位任职要求〉公司对重要部门制定了书面的岗位任职要求。如财务部已制定了“人力资源部人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善，可能导致人才流失、经营效率低下或关键技术、商业秘密和国家机密泄露。人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损。ZJAT-HR-CO-103企业应当根据人力资源能力框架要求，明确各岗位的职责权限、任职条件和工作要求，遵循德才兼备、以德为先和公开、公平、公正的原则，通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才，重点关注选聘对象的价值取向和责任意识。企业选拔高级管

7、理人员和聘用中层及以下员工，应当切实做到因事设岗、以岗选人，避免因人设事或设岗，确保选聘人员能够胜任岗位职责要求。（MOF指引）第十三条企业应当与退出员工依法约定保守关键技术、商业秘密、国家机密和竞业限制的期限，确保知识产权、商业秘密和国家机密的安全。企业关键岗位人员离职前，应当根据有关法律法规的规定进行工作交接或离任审计。（MOF指引）财务总监”、“会计部主任”、“结算部主任”、“预算管理部经理”、“计划经理”、“审计专员”、“服务会计”、“整车会计”、“会计”、“出纳”、“结算员”和“外勤”等岗位的职位说明书。职位说明书对各岗位的工作