《月财务分析》word版

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1、经营财务报分析————有限公司经营财务分析一、概况1、人员情况：截止2011年12月底，共有职工总人数——人，其中总经理——人，办公室——人(其中驾驶员？人)，财务室？人，工程部？人，招商部及物管部？人，保安？人。另有临请人员1人（守车）。2、（A）截止12月公司资产总额为？？？万元，比上年度的？？？万元，减少了？？？万元；(B)净资产为？？？万元，占总资产比率为？？%，比上年度的？？？万元，增加了？？？万元，增加的原因主要是？？？。3、截止12月公司共有货币资金总额为？？？万元；流动资产总计为？？？万元。成都龙港钢铁有限公司共7页第7页　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

2、　　　　　　经营财务报分析二、固定资产1、　　截止12月公司拥有固定资产净值总额为？？？万元，今年年末比上年底固定资产减少？？？万元，主要是公司建设去年已基本完成，减少的主要是今年计提的折旧。2、　　固定资产周转率=收入/平均固定资产=？（该指标越高表示固定资产运用效果越好）。三、银行借款？？？万元。其中：中长期借款？？？万元；短期贷款？？？万元。四、其他应付款？？？万元。其中：五、未分配利润余额实为？？？万元六、偿债能力：1、　　负债总额为？？？万元，资产负债率为？%，；比上年度的负债总额？？？万元，减少了？？？万元，其中？？？？？？；资产负债率比上年的？？？%减少了？？？个百分比（

3、；注：我国一般认可的资产负债率在50%以内，国际认可的资产负债率为60%以内。成都龙港钢铁有限公司共7页第7页　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经营财务报分析2、　　2011年度：流动比率=流动资产/流动负债=？注：流动比率可以反映企业的短期偿债能力，一般认为企业合量的最低流动比率是3、　资本负债比率=负债合计/股东权益期末数×100%=？？%。注：资本负债率这一指标更能准确地揭示企业的长期偿债能力状况，资本负债率为200%为一般的警戒线，若超过就应该引起关注。通过以上比率分析，我公司目前的短期偿债能力很差，长期偿债能力扣除归还股东投资的因素后，偿债能力在中等

4、偏下的水平。七、收入及损益情况1、收入2011年12月公司的主要经营业务收入项目及收入金额如下(金额单位：万元)成都龙港钢铁有限公司共7页第7页　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经营财务报分析经经营情况分析:2011年？？？总额为？？？万元，占总收入的？%，；？？？收入总额为？？？万元，占总收入的？%，；？？？收入？？？万元，占总收入的？？%；？？？收入？万元，占总收入的?%。2、损益情况：指标完成情况表成都龙港钢铁有限公司共7页第7页　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经营财务报分析　（1）2011年12月公司共计实现经营收入???万

5、元，比上年收入???万元，减少???万元，降低率为?%。主要是???。2011年收入???万元与年初预算???万元相比，相差???万元。主要是???。（2）成本费用总计???万元，比上年的成本费用???万元，增长???万元，增长率为???%；其原因是因为????；成都龙港钢铁有限公司共7页第7页　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经营财务报分析A.主营业务成本为???万元，比上年减少???万元，比预算的???万元成本减少???万元。B.经营费用???万元，比上年增加???万元；其中：???。比预算的???万元，增加???万元C.管理费用???万元，，比上年增加?

6、???万元，其中：。比预算的???元，增加???万元D.2011年12月总计净利润????万元，比上年度的利润???万元增长了???万元，增长率为???%。预算利润???万元，比预算减少???万元。主要是????。2、招商部招商收入情况：本年度招商收入共计???万元，比上年度招商收入???万元，下降了???万元。主要指标：工资占收入的比重=?；税收占收入的比重=?；社会贡献率=（工资+利润+税金+利息）/平均资产总额×100%=?%；全员劳动生产率=工业增加值/平均劳动人数=？？万元；营业利润率=营业利润/收入×100%=？？%；固定资产回报率=营业利润/固定资产净值×100%=？？%

7、；成都龙港钢铁有限公司共7页第7页　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经营财务报分析　　　七、资金使用情况：　　　　　1、现金流入？？？？？以上共计现金流入共计？？？？万元；　　　　　2、现金流出？？？？？？？？？？？？？2012.1.2成都龙港钢铁有限公司共7页第7页