有关基金信息披露的法律法规

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1、天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632有关基金信息披露的法律法规关于提供基金持有人名册有关问题的通知（1998）1关于报送定期报告和不定期报告及备案材料的通知（1998）1证券投资基金信息披露指引（暂行办法实施细则第五号）（1999）7关于规范原有投资基金信息披露的通知　（1999）23关于《证券投资基金信息披露指引》的补充通知（2000）27关于加强证券投资基金信息网上披露有关工作的通知（2001）28关于提供基金持有人名册有关问题的通知（1998）(1998年9月30日中国证监会　　基金部［

2、1998］14号)发表时间:1998-09-30上海、深圳证券交易所、各基金托管人、各基金管理公司：为贯彻落实《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》，现将关于提供基金持有人名册的有关问题通知如下：　　1．上海、深圳证券交易所应于每月结束后两个工作日内向基金托管人提供在本所上市基金每月最后一个交易日的基金持有人名册。　　2．基金托管人建立基金持有人名册档案，保存每月的基金持有人名册，以及基金初次募集、权益登记日、基金持有人大会的基金持有人名册。　　3．基金管理人可以通过托管人取得基金持有人名册。　　4．基金托管人应及时获取名册，并在取得名册后三个工作日内将每月最后一个交易日基金持

3、有人人数、前50名基金持有人名单报中国证监会基金部备案。　　5．如遇特殊情况，经中国证监会批准，基金托管人可在非正常提供持有人名册时间从证券交易所获取基金持有人名册。　关于报送定期报告和不定期报告及备案材料的通知（1998）　(1998年10月12日中国证监会　　基金部［1998］15号)[发表时间]:1998-10-12各基金管理公司、各基金托管人的基金托管部：为了贯彻落实证监会发布的《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字［1998］29号)的有关规定，现将有关基金管理公司和基金托管部向证监会报送报告和备案材料的事宜通知如下：　　一、关于定期和不定期报告的报送　　(

4、一)财务报告1.基金管理公司应按规定以书面形式向证监会基金部(以下简称基金部)上报公司自有资金运用情况的报告及财务报告，有关报告的内容与格式见附件。提交报告的时间为：月度报告，应于每月终了后10个工作日内上报；中期报告，应于每年6月份终了后的15个工作日内上报；年度报告，应于每年3月15日前上报上一年的财务报告及审计报告。2.基金托管部应分别于每月终了后10个工作日内、每年终了后30个工作日内向基金部报送计提及实收的基金托管费情况的月度报告和年度报告。　　(二)内部监察稽核报告基金管理公司和基金托管部应分别于每月终了后15个工作日内、每年终了后30个工作日内，以书面形式向基金部报送

5、内部监察稽核的月度报告和年度报告，报告内容应包括总结报告及对各部门的监察稽核报告。　　(三)对基金管理公司的监督报告基金托管部应分别于每季度终了后的10个工作日内、每年终了后30个工作日内以书面形式向基金部报送监督基金管理公司运作情况的季度报告和年度报告。　　(四)基金运作情况的报告1.基金管理公司应于每月终了后5个工作日内将上月基金投资运作是否合法合规情况、基金专用交易席位的交易量及占总交易量的比例、支付给有关证券经营机构的佣金等情况，以书面形式上报基金部。2.基金管理公司应于每月终了后5个工作日内将上月基金市场行情分析报告以书面形式上报基金部。1.基金托管部应于每月终了后5个工

6、作日内将上月末基金持有人人数、前50名基金持有人名单及持有份额以书面形式上报基金部。　　(五)临时报告基金、基金管理公司及基金托管人发生基金管理公司或基金托管人变更、基金管理公司的董事长、总经理、基金托管部的总经理变动等可能对基金持有人权益及基金单位的价格产生重大影响的重大事件时，基金管理公司和基金托管部应及时向基金部报告。　　二、备案材料的报送(一)本通知下发后15个工作日内，基金管理公司和基金托管人应将基金的有关银行存款帐号、证券帐号、基金专用交易席位号及证券经营机构名称、指定的对外信息事务管理负责人名单及联系方式报基金部备案。今后，以上内容如有变化，应于变化后5个工作日内报基

7、金部备案。(二)本通知下发后15个工作日内，基金管理公司和基金托管部应将以下材料报基金部备案：１．将所有内部管理制度、业务规则及流程以书面和磁盘方式报基金部，其中书面备案材料应采用A4纸规格及活页夹方式装订，并列明目录及分类。今后如有变化，应于变化后5个工作日内报基金部备案。２．将所有工作人员名单、简历、任职、以及办理脱离原单位人事关系的情况和证明复印件报基金部备案。今后发生工作人员变动情况时，应于变动发生后5个工作日内报基金部备案，其中涉及总经理助理、部门经理的任职