资源描述：
《商业保险与社会保障关系的演进与重构》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、中国人民大学学报2010年第2期JOURNALOFRENMINUNIVERSITYOFCHINANo122010商业保险与社会保障关系的演进与重构许飞琼[摘要]商业保险与社会保障都是应对人类自身风险的管理机制,但又分属于市场机制与社会机制。改革开放以来,商业保险与社会保障之间的关系一直处于争议之中,这种争议甚至直接影响了制度安排与政策实践。因此,迫切需要理清二者之间的关系。商业保险独立于社会保障制度之外,又对社会保障制度形成必要的补充。商业保险虽然可以纳入广义的社会保障体系,但不宜改变其补充地位
2、,即社会保障必须承担起维护社会公平并解除国民后顾之忧的职责,而商业保险则应当适应市场规则,并在寻求自身发展的同时,发挥弥补社会保障不足的作用,二者应当在尊重各自规律的基础上分工协作、有机结合,相得益彰地共同发展。[关键词]商业保险;社会保障;相互关系[作者简介]许飞琼:中国人民大学财政金融学院副教授,保险系主任(北京100872)—95—经过20多年的试点探索与渐进发展,我国的社会保障制度迫切需要进入定型、稳定、可持续的发展阶段。[1](P5)在社会保障制度定型的过程中,如何发挥市场机制尤其是商
3、业保险的作用,已经成为一项重要课题。从实践出发,商业保险指的是保险企业按商业化或市场化原则经营风险保障,其目的是为了盈利;社会保障指的是政府按公平原则提供风险保障,其目的是为了社会公平与社会稳定。二者作为人类自身风险的管理机制,既有相通之处,又有实质性区别。二者实质性的区别在于:商业保险经营的主体是企业,而社会保障经营的主体是政府或由政府指定的机构;商业保险追求的是企业利润与投资者的收益,而社会保障追求的则是公平正义与整个社会的和谐稳定。然而,在理论与实务界,本质相异的商业保险与社会保障的关系一
4、直未能得到妥善处理,更多的时候表现出来的是它们之间关系的紊乱,这既不利于社会保障安全网的建立,也不利于商业保险的健康发展。本文在梳理学术界对商业保险与社会保障关系认识分歧演进的基础上,试图理清二者之间的关系,目的在于促使二者能够相得益彰地健康发展。一、理论分歧:不同观点争鸣的演进回顾自20世纪80年代以来的学术界观点,可以发现,在商业保险与社会保障的关系方面,人们关注的焦点最初局限于商业保险与社会保险,后来才扩展到商业保险与整个社会保障制度。30年争鸣的演进,主要有如下三种主要观点:(1)将社
5、会保险视为商业保险的组成部分。我国的商业保险于1980年正式恢复国内业务,中国人民保险公司一经恢复,便在全国遍设网点开展业务。而社会保障的概念直到1986年4月12日六届人大第四次会议通过的《国民经济和社会发展第七个五年计划》中才首次提出,最初的社会保险改革仅仅是为了配合国有企业改革而实施的职工离退休保险制度及下岗职工待业保险制度(实质上就是现今社会保险制度中的养老保险制度与失业保险制度的一部分)。因此,当时的商业保险比社会保险改革的局部试验要强劲得多。同时,中国人民保险公司脱胎于计划经济体制,
6、其作—95—为国务院直属局级经济实体,不可避免地要打上计划经济体制的烙印,即商业保险初期是中国人民保险公司独家垄断全国市场,从而并非市场化的产物,也不存在市场竞争者,而当时的社会保险改革目标与方向都不明确,处于一种无所适从的状态。在这样的背景下,保险业界及学术界均出现了社会保险是商业保险的组成部分的观点。当社会保险的补充的观点。[7]此后,许涤新、陈良谨等的著述亦持同样的观点,这一观点后来被邓大松、申可善、刘子操、林义、陈朝先等采用,并被学术界与保险业、社会保险界管理者广泛接受。这种观点阐明了
7、社会保险不属于商业保险,商业保险也不属于社会保险,商业保险与社会保险是性质迥异的两种风险保障制度,但商业保险对社会时的代表性观点表述是“:社会保险是人身保险的保险具有补充的作用。强调区分商业保险与社会一部分,社会保险应向商业化转化,改变为人身保保险,并将商业保险置于社会保险的补充地位,主险。”[2“]社会保险应该由商业保险统一经办”。[3]要是担心当时学术界与实务界的混乱会导致刚刚事实上,1982年1月,中国人民保险公司上海分公司就曾经在闸北区九江、北站、烽火和南市区董家渡等四个街道办
8、的合作社试办过社会保险。从1988年起,中国人民银行批准在四川省、大连市、建立起来的社会保险制度与早已定性的商业保险制度均不能很好地发展。这一观点被官方接受,1993年11月14日党的十四届三中全会通过的《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干沈阳市、长沙市和厦门市设立的5家股份制人寿问题的决定》中指出“:社会保障体系包括社会保保险公司除了办理商业保险外,还接受地方政府的委托,代办社会保险业务。商业保险公司办理社会保险业务直到1995年颁布实施的《中华人民共和国保险法》确立了商业保险与社
