风险管理考点2

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1、200.企业面临的两大类风险：①行业风险②经营风险　　点评：商业活动层面的划分。201.企业面临的行业风险需考虑的因素：①生命周期阶段②波动性③集中程度点评：行业生命周期；波动性的企业4个，软件，电子，建筑，房地产；集中程度国企，垄断，关税壁垒之类的。202.经营风险的分类①市场风险（利率风险、汇率风险、商品价格风险、股票价格风险）②政治风险③操作风险④法律/合规性风险⑤项目风险⑥信用风险⑦产品风险⑧流动性风险⑨环境风险⑩声誉风险　　点评：重点关注，市场，政治，信用，流动性，声誉，环境203.风险偏好风险偏好=风险态度x风险容限点评：偏好就是偏爱，好像是一首歌曲的名字

2、哦。呵呵。其他都是数量（风险容量）204.ERM的含义以"内部环境"代替了"控制环境"。与控制环境相比，内部环境是控制环境在内容上的扩展。①一个正在进行并贯穿整个企业的过程;②受到企业各个层次人员的影响;③战略制定时得到应用;④适用于各个级别和单位的企业，包括考虑风险组合;⑤识别能够影响企业及其风险管理的潜在事项;⑥能够对企业的管理层和董事会提供合理保证;⑦致力于实现一个或多个单独但是类别相互重叠的目标。　　点评：简答题标准记忆。重点字记忆。205.企业风险管理包括的要素①调整风险偏好和战略②加强风险应对决策③降低经营性意外和损失④识别和管理多重和跨企业的风险⑤抓住机

3、遇　　点评：多选，ERM加入了风险管理，就关注一下吧。206.风险管理程序①风险识别②风险评估/评级③风险应对④风险监察　　点评：这个不知道不可以哦。多选。207.风险评估的方法①最佳猜想定性法（best-guessqualitativeapproach）（定性方法）②风险评估系图（定性方法）③情景设计④敏感性分析⑤决策树（decisiontree）⑥计算机模拟⑦软件包⑧对现有数据的分析　　点评：区别定性和定量，大概了解其定义。208.风险应对策略①风险缓释（alsocalled风险降低、风险缓解）②风险规避（alsocalled风险避免、风险化解、风险排斥、风险终止

4、）③风险转移④风险接受（alsocalled风险保留、风险吸收、风险容忍）　　点评：关注一下昵称，也要学会应用。比如投保（转移），加强培训（消除），套期（降低）209.内控三原则①职责分离②授权有限③相互牵制　　点评：结合内部控制，会挑错。210.产生舞弊三要素①动机②机会③合理化　　点评：和审计舞弊讲的类似。211.各种风险管理策略的特点总结（不必默写，记住结论即可）①内部控制是一种较有效的风险管理策略；这是管理营运风险最重要的工具；许多巨大的损失可归咎于内部控制失败；董事对于确保适当的内部控制得以实施负有最终责任；在必要的时候，内部控制的有效性应定期进行测试和修改

5、。②报酬设置不当有可能有否舞弊。③管理层的参与对于风险管理至关重要。④风险管理中避免潜在利益的冲突。⑤注重培训，培养专才。⑥定期轮岗。⑦与金融机构及供应商搞好关系（不能过分依赖一个机构或个人）⑧监测风险其他要点：（详尽解释参阅教材，通读有个印象即可）①沟通和报告②预测和调节③风险监督④政策⑤管理系统风险⑥专业帮助对于各种风险管理的专业帮助可以有许多来源。⑦风险敞口的衡量⑧道德责任⑨任命首席风险总监　　点评：看看就够了。212.关于首席风险官（记住大点结论即可，不必默写）①首席风险总监负责制定和实施企业风险管理战略。②首席风险总监一般向首席执行官或财务总监报告，还有一些

6、首席风险总监直接向董事会汇报。③首席风险总监的典型报告包括信贷风险、市场风险、操作风险、保险和证券管理。④首席风险总监通常还负责风险管理政策、资本管理、风险分析和报告，以及各业务单位的风险管理，为整个企业所有方面的风险建立一个综合的风险管理框架。⑤首席风险总监的作用已经在一些重要方面评价了风险管理职业。首先，任命行政经理，其主要职责是风险管理，提高了许多公司知名度和组织效率。其次，首席风险总监的职位为想要采取更广泛的角度分析风险和经营管理风险的专业人员提供了一个有吸引力的职业道路，最后，企业对于首席风险总监的评价体现在市场范围内不断升级的工资上。　　点评：了解一下。2

7、13.一个理想的首席风险总监应当具有的技能:①领导技能，能够雇用和留住优秀人才，建立企业风险管理的总体架构;②能将怀疑者转变成支持者，特别是克服来自于各部门的抵制;③保护该企业的财务和声誉资产;④具有信贷、市场和操作风险方面的技术技能;⑤具有教育董事会和高级管理人员的咨询技能，并帮助各部门管理人员在各自岗位实行风险管理。　　点评：能力（领导，保护资产，技术，咨询），口才（克服抵制）214.选择风险管理策略的考虑因素①风险意识②持续监察（战略层面、战术层面、运营层面）③必要的风险④对待风险的态度⑤风险态度与企业　　点评：多选215.创建风险管理文化的好