公司犯罪责任人员的范围

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1、公司犯罪责任人员的范围摘要公司刑事责任由谁来承担，是解决公司犯罪刑事责任的最终问题。在某种程度上，这也是公司犯罪刑事责任研究难以取得很大进展的原因所在。理论上认为，公司和公司责任人员尤其是后者要承担刑事责任。根据刑法罪责自负原则，责任比较分散时，应当不可任意扩张公司直接负责的主管人员的范考虑只追宄主要主管人员的刑事责任。关键词公司犯罪责任人员刑事责任作者简介：吕超，江西理工大学文法学院刑法学专业。中图分类号：D920.4文献标识码：A文章编号:1009-0592(2015)03-258-02公司作为整体性的主体，是一个行为

2、与意志集合。公司犯罪刑事责任在公司罪过支配下实施的，公司来承担责任理所应该。但为何要涉及公司中的内部行为人？公司是内部行为人的集合，公司犯罪刑事责任的最终承担者是公司管理者、股东等，这些内部特定责任人被追加刑事责任是一应然的结果，这点毋庸置疑。法学上研宄公司犯罪责任的归属问题，一般从权利义务的关系出发，认为公司违反义务实施犯罪实际上由公司内部行为人实施，行为人违背公司章程代理公司实施违法行为，应当承担刑事责任，也就是我们所说的责任人。下面笔者的分析根据国家新颁布的公司法，结合公司性质与公司治理结构来进行探讨。公司刑事责任由

3、谁来承担，是解决公司犯罪刑事责任的最终问题。在某种程度上，这也是公司犯罪刑事责任研宄难以取得很大进展的原因所在。理论上讲，公司内部责任人员要承担刑事责任，公司也要分担刑事责任。这也符合双罚制为主，单罚制为辅的要求。但在公司犯罪的处罚上，无论对其犯罪采取单罚制还是采两罚制，都涉及公司人员的确定问题，即刑法所规定的“直接负责的主管人员和其他直接责任人员”。从国内外立法和理论研究的情况看，如何确定相关责任人员范围及其责任存在几种做法：处罚直接责任人员，处罚直接负责的主管人员，处罚具体实施公司犯罪行为中所起作用较大人员，处罚法定代

4、表人、代理人。对直接负责的主管人员，是公司犯罪处罚的主要成员，认定直接负责的主管成员是实现公司犯罪刑事责任的重要组成部分。有一种观点认为主管人员就是公司领导机构的成员，也有观点对直接负责的主管人员分为法定代表人、公司主要、一般和直接负责人。以上各种关于主管人员的观点，存在几方面问题值得研宄。其一，主管人员分类混乱。例如，有观点将公司一般负责人视为公司的主管人员颇有争议，因为，所谓公司一般负责人因内涵不明确，无法与一定职务相联系导致实务中不易确认。其二，没有充分考虑到公司特点。不同于个人犯罪甚至共同犯罪的行为结构和行为人结构

5、，公司是一个结构复杂的社会组织体，直接负责的主管人员应基于不同公司的特殊结构予以考虑。基于上述考虑，笔者认为，应从决定机制和实施机制两方面予以认定。司法实践中，直接负责的主管人员包括两类：一是公司犯罪的事前决策者。作为犯罪意图、犯罪计划的制订者，这类人一般不直接参与实施具体的犯罪行为，而是在公司决定实施犯罪后，起着宏观性的指挥作用。一般包括公司的董事长、总经理等。二是对公司犯罪予以事后认可、默许的领导人员。不能否认，部分公司犯罪，事前并没有经过公司集体研究或明确的决策，而是在实施犯罪后公司领导予以追认，这种人员同样应视为公

6、司犯罪中负直接责任的主管人员。需要注意的是，根据刑法罪责自负原则，责任比较分散时，不可任意扩张公司直接负责的主管人员的范围，应当考虑只追宄主要主管人员的刑事责任。对于其他直接责任人员，理论界和实务界存有不同认识，其中有代表性的观点主要有：认为是指直接实施公司犯罪的行为，具体完成公司犯罪计划的人；认为是指在直接负责的主管人员的授意、指挥、组织下，积极参与实施公司犯罪的公司?炔咳嗽保换褂腥衔?是指为了实现公司的犯罪意图积极参与实施单位犯罪的公司内部一般工作人员。在笔者看来，上述观点都有失片面，应从公司内部的一般成员，参与具体实

7、施公司犯罪行为，并且起了较大作用三个特征予以认定。但需要注意的是：第一，从地位上讲，其他直接责任人员一般不属于公司领导，而是公司负有重要职责的工作人员：第二，从作用上讲，其他直接责任人员接受公司领导指令实施公司犯罪，直接将公司犯罪意图付诸实施。第三，从刑事政策上讲，不能将所有参加公司犯罪的公司成员全部作为责任人员予以追宄，对于处于一线生产的职工因不知情多一般不予以追究刑事责任。公司犯罪的刑事责任人员具体范围。现结合以上分析介绍以下公司内部人员，常见的，公司董事（董事长）与经理一般被包括在责任人员范围内。董事作为公司权力机构

8、董事会的组成人员，具有实际权利和权威来管理公司事务，应当对董事所作出的决议承担相应责任。在公司立法和日常实践中，除在表决时有异议并被记录的董事，其余董事在董事会的决议要对其行为承担一定的责任。公司与董事之间是一种委任关系，建立在信赖的基础上，董事对公司负有信义义务，包括注意义务与忠实义务。其要求董事以善