中国招商银行信用风险管理对策与评价

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1、中国招商银行信用风险管理对策与评价摘要本文以招商银行为例，通过阐述中国招商银行信用风险现状、存在的主要问题，分析风险产生的成因，从而采取措施以期提高商业银行的信用风险管理水平，降低信用风险。　　关键词招商银行信用风险管理对策评价　　：F832.7：A　　　　一、引言　　随着银行规模的不断扩大以及近几年来席卷全球的金融危机的不断加剧，银行以及其他类似的金融机构无力偿付存款负债的案例屡屡发生。如何进行有效的风险管理是商业银行的重要课题。风险管理是银行管理的一个重要组成部分，风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分。信用风险是金融市

2、场中最古老、也是最重要的风险形式之一，它是商业银行所面临的主要风险。　　二、商业银行信用风险管理基本理论　　（一）信用风险的定义。　　信用风险（CreditRisk），亦称履约风险，即交易对手不能或不愿意履行合约的条款而导致损失的可能性。商业银行的信用风险是指由于借款人或交易对手违约而导致损失的可能性。　　（二）信用风险的特征。　　信用风险具有四个特征：（1）客观性，不以人的意志为转移；（2）传染性，一个或少数信用主体经营困难或破产就会导致信用链条的中断和整个信用秩序的紊乱；（3）可控性，其风险可以通过控制降到最低；（4）周期性，信用扩

3、张与收缩交替出现。　　（三）信用风险的成因。　　（1）政府部门对银行业的隐含担保；（2）缺乏强效有力的监督制约机制；（3）信息不对称所产生的问题。　　（四）信用风险管理的概念。　　信用风险管理是针对交易对象、借款人或债券发行人具有违约的可能性所产生的风险进行管理。　　（五）信用风险管理的内容及策略。　　商业银行信用风险管理的内容包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。　　商业银行信用风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。　　三、招商银行信用风险管理现状　　（一）资产质量。　　本文用不良资产总额与不良

4、贷款率两个指标考察招商银行的资产质量。不良贷款率是评价金融机构信贷安全状况的重要指标之一，不良贷款率高，说明金融机构收回贷款的风险大；不良贷款率低，说明金融机构收回贷款的风险小。　　截至2009年12月末，不良贷款总额为97.32亿元，不良贷款率比2008年减少0.29个百分点，截至2008年12月末，不良贷款总额为96.77亿元。截至2007年12月末，不良贷款余额为103.94亿元，比上年减少16.12亿元，不良贷款率为1.54%，比2006年下降了0.58个百分点。拨备覆盖率达到180.39%，较上年末大幅提升了45个百分点。关注

5、类贷款占比上升了0.1个百分点，主要是对关注类贷款的划分标准更加严格。招商银行今年以来加大不良贷款专业化的清收，三季度末不良贷款余额为91.49亿元，比年初减少12.45亿元，不良贷款率为1.2%，比年初下降0.34个百分点，不良贷款拨备覆盖率为220.72%，比年初增加40.33个百分点。贷款质量指标持续向好，该行一向秉承的审慎信贷政策效应继续显现。2007年末到2008年末，不良贷款率比上年减少0.43个百分比。截至2006年12月末不良贷款总额为120.06亿元。2006年末到2007年末不良贷款率减少了0.58个百分比。截至20

6、05年12月末不良贷款总额121.61亿元，2005年末到2006年末不良贷款总额减少1.61亿元，不良贷款率下降0.46个百分点。　　由以上数据可以看出，2005年末至2009年末招商银行的不良贷款总额与不良贷款率均呈下降趋势。其中，2007年本公司实现了不良贷款总额与不良贷款率的大幅双降。年末不良贷款余额为人民币103.94亿元，比上年下降了人民币16.12亿元，降幅为13.4%；年末不良贷款率为1.54%，比上年下降了0.58个百分点。2007年本公司把握资本市场与房地产市场价格上升的机遇，积极推动不良贷款清收工作。2007年累计

7、现金收回年初后三类不良贷款人民币24.36亿元，同比多收人民币8.6亿元，是历年来清收成效最好的一年。得益于本公司不良贷款生成率下降，以及存量不良资产清收、核销处置力度的加强，2007年末次级、可疑及损失类贷款占比较上年均呈现下降。　　（二）资本充足情况。　　本文用核心资本充足率与资本充足率两个指标考察招商银行的资本充足情况，资本充足率是反应商业银行防范风险能力的主要指标。资本充足率并不是越高越好，资本充足率高有可能是产生收益的资产低，从而影响银行的盈利能力，因此银行所拥有的资本要兼顾盈利性和安全性。　　近5年来，2006年12月末核心

8、资本充足率9.58%，2007年比上年减少0.7个百分点。2005年12月末，核心资本充足率为5.57%，2006年比上年增加4.01个百分点。2005年12月末至2009年12月末，资本充足率分别为9.0