《申报表（一般纳税人适用）》

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1、5.1《申报表（一般纳税人适用）》增值税纳税申报表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。公章税款所属时间：自****年**月**日至****年**月**日填表日期：****年**月**日金额单位：元至角分纳税人识别号430XXXXXXXXXXXXXXXXX所属行业：纳税人名称长沙市XX公司（公章）法定代表人姓名王某某注册地址依据税务登记证件填写生产经营地址据实填写开户银行及账号据实填写登记注

2、册类型据实填写电话号码13XXXXXXXXXXX项目栏次一般货物、劳务和应税服务即征即退货物、劳务和应税服务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额120000.0020000.000.000.00其中：应税货物销售额220000.0020000.00　0.00应税劳务销售额3　　　0.00纳税检查调整的销售额40.000.00　0.00（二）按简易办法计税销售额50.000.000.000.00其中：纳税检查调整的销售额6　0.00　0.00（三）免、抵、退办法出口销售额7　

3、0.00————（四）免税销售额8　0.00————其中：免税货物销售额9　　————免税劳务销售额10　　————税款计算销项税额113400.003400.000.000.00进项税额121700.001700.00　0.00上期留抵税额130.000.000.00——进项税额转出140.000.00　0.00免、抵、退应退税额15　0.00————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16　　————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+161700.00——　——实际抵扣税额18（如17

4、<11，则为17，否则为11）1700.00　　0.00应纳税额19=11-181700.001200.000.000.00期末留抵税额20=17-18　　　——简易计税办法计算的应纳税额21　0.00　0.00按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22　0.00————应纳税额减征额23490.00490.00　0.00应纳税额合计24=19+21-231210.001210.00　0.00税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25　　　0.00实收出口开具专用缴款书退税额26　　————本期已缴税

5、额27=28+29+30+310.000.00　0.00①分次预缴税额280.00——　——②出口开具专用缴款书预缴税额29　——————③本期缴纳上期应纳税额30　0.00　0.00④本期缴纳欠缴税额31　　0.000.00期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-271210.001210.00　0.00其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-270.00——0.00——本期应补(退)税额34＝24-28-291210.00——0.00——即征即退实际退税额35————　0.00期初未

6、缴查补税额360.000.00————本期入库查补税额37　0.00————期末未缴查补税额38=16+22+36-370.000.00————授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。　授权人签字：申报人声明　本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。　　声明人签字：王某某主管税务机关：接收人：接收日期：公章增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销

7、售情况明细）税款所属时间：****年**月**日至****年**月**日纳税人名称：（公章）长沙市XX公司金额单位：元至角分项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或

8、征收率)×税率或征收率一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务120000.003400.0020000.003400.00————————17%税率的有形动产租赁服务213%税率3————————11%税率46%税率5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6————————————————————————即征即退应税服务7————————————————二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率8————————————5%征收率9