企业差旅费报销制度

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1、公司差旅费报销制度第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第三条本办法适用于公司各部门。第四条综合办是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。第五条出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审批

2、，省外出差须经总经理批准；部门负责人和公司副总经理出差，均需总经理批准。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经财务负责人审核，总经理5审批后方可借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及部门负责人的责任。《借支单》格式：第六条差旅费报销程序1、差旅费报销流程图经办人按有效票据、按日期、时段、地点、对应逐目分行填写经办人和证明人在票据背面签字实际出差是否按“出差申请单”执行相关负责人审批票据是否合法财务审核制单总经理审批扣回借支款出

3、纳付款（1）5凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。（3）出差回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，按总费用的10%扣罚。2、《差旅费报销单》格式：第七条差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。1、住宿标准（金额单位：元）：地区/人员人数省辖市

4、以上（元/天）其他地区（元/天）总经理实报实销其他人员1人180160二人同行2人200180（1）如遇特殊情况超以上标准规定的，需由本人申请说明情况，由分管部门领导同意证明，报总经理核准同意后方可报销。（2）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。（3）与公司领导一起出差，由公司统一支付的，个人不再报销。（4）晚上乘车，在车上过夜的不予计算住宿天数，不能报销住宿费。2、伙食补助标准：地区/人员其他地区（元/天）备注5总经理实报实销当天只一餐的，金华大市除金华、兰溪外，补贴6元；其他地区补贴20元。其他人员40元（1）出差当天往返的，上午7：00时

5、至下午5：00时为一餐，下午5：00时至晚上10：00为二餐。晚上10：00时以后至次日凌晨7：00时的可增加一餐补贴。（2）常住外地的营销人员、驻厂人员（指非当地人员），每人每天伙食补助费15元。（3）与公司领导一起出差，由公司统一支付的，个人不再享受伙食补助费。（4）出差其他地区的（不包括金华大市），在出差期间不享受公司工作餐的补贴。3、市内交通费：地区/人员省辖市以上（元/天）其他地区（元/天）总经理实报实销其他人员108市内交通费在标准内凭据报销，如遇特殊情况超标准的，需由本人申请说明情况，由分管部门领导同意证明，方可报销。4、交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长

6、途汽车出租车总经理实报实销其他人员预申请硬卧硬座三等舱可乘预申请（1）确因工作特殊需要乘飞机，需事先报总经理批准同意方可给予报销，但一般情况下，不允许乘飞机。（2）因需要乘坐出租车、微型车需说明特殊情况，需经分管领导及总经理核准，方可报销；一般情况不允许报销。（3）乘坐火车连续超过12小时者，而不乘卧铺的可凭所乘车票的差价25%加发补贴。（4）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。5、通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，按实际通话清单，经审核后属公司业务的按实报销。特殊情况需经主管领导批准。公司已有通讯费补贴的人员不享受此规定。第八条补充规定51、在出差过程中

7、因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。3、另行聘用或有协议的人员，按其规定或协议考核的，不享受以上报销制度和补贴待遇。第九条本制度自2011年12月1日起生效。之前的相关制度同时作废。5